5
v× thÕ nã còng cã gi¸ trÞ vµ gi¸ trÞ sö dông. Trong kinh doanh tÝn dông ngêi
cho vay chØ b¸n “gi¸ trÞ (quyÒn) sö dông cña kho¶n vay” chø kh«ng b¸n “gi¸
trÞ cña kho¶n vay”, nªn sau khi hÕt thêi gian sö dông theo cam kÕt, kho¶n
vay ®ã ®îc hoµn tr¶ vÒ vµ vÉn gi÷ nguyªn gi¸ trÞ cña nã, phÇn lîi tøc theo
tho¶ thuËn nÕu cã lµ “gi¸ b¸n” quyÒn sö dông kho¶n vay trong thêi gian nhÊt
®Þnh. Nh v©y, khèi lîng hµng ho¸ hay tiÒn tÖ (phÇn gèc) cho vay ban ®Çu
chØ lµ vËt chuyªn trë gi¸ trÞ sö dông cña chóng, nã ®îc ph¸t ra qua c¸c thêi
gian nhÊt ®Þnh råi sÏ thu vÒ chø kh«ng ®îc b¸n ®øt.
TÝn dông lµ cã tÝnh hoµn tr¶: ®©y lµ ®Æc trng thuéc vÒ b¶n chÊt vËn
®éng cña tÝn dông vµ lµ dÊu Ên ®Ó ph©n biÖt ph¹m trï tÝn dông víi c¸c ph¹m
trï kinh tÕ kh¸c. Sau khi kÕt thóc mét vßng tuÇn hoµn cña tÝn dông, hoµn
thµnh mét chu kú s¶n xuÊt trë vÒ tr¹ng th¸i tiÒn tÖ, vèn tÝn dông ®îc ngêi
®i vay hoµn tr¶ cho ngêi cho vay kÌm theo mét phÇn l·i nh ®· tho¶ thuËn.
Mét mèi quan hÖ tÝn dông ®îc gäi lµ hoµn h¶o nÕu ®îc thùc hiÖn víi
®Çy ®ñ c¸c ®Æc trng trªn, nghÜa lµ ngêi ®i vay hoµn tr¶ ®îc ®Çy ®ñ gèc vµ
l·i ®óng thêi h¹n.
b.B¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông
TÝn dông lµ mét ph¹m trï cña nÒn kinh tÕ hµng ho¸, b¶n chÊt cña tÝn
dông lµ quan hÖ vay mîn cã hoµn tr¶ c¶ vèn lÉn l·i sau mét thêi gian nhÊt
®Þnh, quan hÖ chuyÓn nhîng t¹m thêi quyÒn sö dông vèn vµ lµ quan hÖ b×nh
®¼ng hai bªn cïng cã lîi. TÝn dông nãi chung vµ tÝn dông ng©n hµng nãi
riªng ®Òu cã hai chøc n¨ng c¬ b¶n lµ:
- Huy ®éng vèn vµ cho vay vèn tiÒn tÖ trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ cã l·i.
Chøc n¨ng nµy gåm hai lo¹i nghiÖp vô ®îc t¸ch h¼n ra lµ huy ®éng vèn t¹m
thêi nhµn rçi vµ cho vay vèn ®èi víi c¸c nhu cÇu cÇn thiÕt cña nÒn kinh tÕ.
- KiÓm so¸t c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ th«ng qua c¸c quan hÖ tÝn dông ®èi
víi c¸c tæ chøc vµ c¸ nh©n.
1.1.1.3. C¸c lo¹i h×nh tÝn dông trong lÞch sö
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, tÝn dông ngµy cµng
ph¸t triÓn c¶ vÒ néi dông lÉn h×nh thøc. C¸c quan hÖ tÝn dông ngµy cµng ®-
îc më réng h¬n, ban ®Çu lµ quan hÖ gi÷a c¸c c¸ nh©n víi nhau, sau ®ã lµ
gi÷a c¸ nh©n víi tæ chøc, tæ chøc víi tæ chøc, quan hÖ víi nhµ níc vµ cao
nhÊt lµ tÝn dông quèc tÕ. Trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn l©u dµi ®ã quan hÖ tÝn
dông ®· h×nh thµnh vµ ph¶t triÓn qua c¸c h×nh thøc sau:
.PDF 
87 
368 
83 
