Tài liệu Luận văn mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh 10​

i BỘ BỘDỤC GIÁOVÀ DỤC VÀ ĐÀO BỘGIÁO GIÁO ĐÀO TẠOTẠO TRƯỜNGĐẠI ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾKẾ TOÁN-TÀI KHOA TOÁN – TÀICHÍNH-NGÂN CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ****** ĐỀ TÀI: MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH 10 Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Ngành: TOÁN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên KẾ ngành: TÀI–CHÍNH DOANH NGHIỆP Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Giáo viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh Giảng viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh Nhóm sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương Sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương MSSV: 1154020779 MSSV: 1154020779 Lớp:Lớp: 11DTDN02 11DTDN02 TP.Hồ Chí Minh, 2015 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ii BỘ GIÁO DỤC VÀ BỘ GIÁO DỤC VÀĐÀO ĐÀO TẠO TẠO TRƯỜNGĐẠI ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾKẾ TOÁN-TÀI CHÍNH-NGÂN KHOA TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂNHÀNG HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ****** ĐỀ TÀI: MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH 10 Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Ngành: KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Giáo viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh Giảng viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh Nhóm sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương Sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương MSSV: 1154020779 MSSV: 1154020779 Lớp: 11DTDN02 Lớp: 11DTDN02 TP.Hồ Chí Minh, 2015 iii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Tác giả iv LỜI CẢM ƠN Trong quá trình hoàn thành bài báo cáo thực tập tốt nghiệp em được sự giúp đỡ rất nhiều từ thầy cô, gia đình và bạn bè. Nhân đây em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Ban giám hiệu nhà trường Đại học công nghệ TPHCM, cùng quý thầy cô trong khoa Kế toán – Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện cho em được học tập và nghiên cứu sâu hơn về chuyên ngành của mình. Đặc biệt chúng em xin cảm ơn cô Phan Mỹ Hạnh giảng viên đã trực tiếp hướng dẫn em trong quá trình thực hiện bài báo cáo. Những chỉ dạy của cô đã giúp em hoàn thành tốt đề tài và đó cũng là những kinh nghiệm quý báu cho công việc em sau này. Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc và toàn thể các anh chị ở phòng phát triển – kinh doanh tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10 đã tạo điều kiện cho em tiếp xúc với công việc thực tế. Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến cô Cẩm Vân và anh Hưng đang công tác tại phòng phát triển kinh doanh đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt bài báo cáo. Sau cùng, em xin kính chúc quý thầy cô trường Đại học công nghệ TPHCM cùng Ban giám đốc và toàn thể các anh chị đang công tác tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10 dồi dào sức khoẻ và thành công trong cuộc sống. TP.HCM, ngày 24 tháng 08 năm 2015 v vi NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT VỀ QUÁ TRÌNH THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN Họ và tên sinh viên: NGUYỄN ĐÀO THI PHƯƠNG MSSV: 1154020779 Lớp: 11DTDN02 Thời gian thực tập tại đơn vị: Từ ngày 02/03 đến 17/05 Tại bộ phận thực tập: Phòng kế hoạch – kinh doanh. Trong quá trình thực tập tại đơn vị sinh viên đã thể hiện: 1. Thực hiện viết báo cáo thực tập theo quy định: Tốt Khá Trung bình Không đạt 2. Thường xuyên liên hệ và trao đổi chuyên môn với giảng viên hướng dẫn: Tốt Khá Trung bình Không đạt 3. Đề tài đạt chất lượng theo yêu cầu: Tốt Khá Trung bình Không đạt TP.Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Giảng viên hướng dẫn vii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .................................................................................................................... 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI................................... 3 1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại ........................................................................ 3 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại......................................................................... 3 1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại ........................................................... 4 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .............................................................................. 4 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng ................................................................................ 4 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ, thanh toán, ngân quỹ .................................................... 5 1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại ............................................................................................................................................. 5 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .......................... 5 1.2.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ............................................................... 6 1.2.3 Nguyên tắc vay vốn ............................................................................................... 7 1.2.4 Điều kiện vay vốn .................................................................................................. 7 1.2.5 Đối tượng cho vay ................................................................................................. 8 1.2.6 Thời hạn cho vay ................................................................................................... 9 1.2.7 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ............................... 9 1.2.7.1 Cho vay từng lần .......................................................................................... 9 1.2.7.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng.................................................................. 10 viii 1.2.7.3 Cho vay theo dự án đầu tư ......................................................................... 11 1.2.7.4 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng ................................................ 11 1.2.7.5 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng ............................... 12 1.2.7.6 Cho vay theo hạn mức thấu chi ................................................................. 13 1.2.7.7 Cho vay hợp vốn ....................................................................................... 13 1.2.8 Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ...................................................... 14 1.3 Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại ..... ........................................................................................................................................... 21 1.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay .................................................................... 21 1.3.1.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ............................................................................. 21 1.3.1.2 Tỷ lệ thu lãi ................................................................................................ 21 1.3.1.3 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn ............................................................... 22 1.3.1.4 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động .................................................................. 22 1.3.1.5 Tỷ lệ nợ xấu ............................................................................................... 22 1.3.1.6 Tỷ lệ nợ quá hạn ........................................................................................ 23 1.3.1.7 Hệ số thu nợ............................................................................................... 23 1.3.1.8 Vòng vay vốn tín dụng .............................................................................. 23 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.................................................... 24 1.3.2.1 Nhân tố chủ quan ........................................................................................ 24 1.3.2.1.1 Chính sách cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .. ix ........................................................................................................................................... 24 1.3.2.1.2 Quy trình và thủ tục cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ........ 24 1.3.2.1.3 Năng lực thẩm định của đội ngũ nhân viên tín dụng ......................... 25 1.3.2.1.4 Vấn đề từ khách hàng ........................................................................ 25 1.3.2.2 Nhân tố khách quan .................................................................................... 25 1.3.2.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp ................................................... 25 1.3.2.2.2 Các nhân tố thuộc về lĩnh vực kinh doanh......................................... 26 1.3.2.2.3 Các nhân tố thuộc về Nhà Nước và cơ quan chức năng .................... 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH 10 ....... 27 2.1 Khái quát về ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ................................................. 27 2.1.1 Lịch sử phát triển và quá trình hình thành của ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 .................................................................................................................................. 27 2.1.2 Cơ cấu và chức năng của các phòng .................................................................. 28 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................ 28 2.1.2.2 Mô hình quản lí và chức năng của các phòng ban Ngân hàng Agribank – chi nhánh ............................................................................................................... 28 2.1.2.2.1 Mô hình quản lý ........................................................................... 28 2.1.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban ........................................ 29 2.1.3. Các hoạt động chính của ngân hàng Agribank chi nhánh 10 ........................... 32 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2012 – 2014 ............................. 34 2.2 Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 trong giai đoạn 2012 – 2014 ..................................................................... 36 x 2.2.1 Số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ....................................................................................................................... 36 2.2.2 Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 giai đoạn 2012 – 2014 ........................................................................... 38 2.2.2.1 Tổng doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ......................... 38 2.2.2.2 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tín dụng . ........................................................................................................................................... 40 2.2.2.3 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức vay . ........................................................................................................................................... 43 2.2.2.4 Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tín dụng ... ........................................................................................................................................... 44 2.2.2.5 Tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .............................. 47 2.2.2.6 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thành phần kinh tế .... ........................................................................................................................................... 48 2.2.2.7 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn cho vay ... 51 2.2.2.8 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo loại tiền................. 54 2.2.2.9 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành kinh tế ........ 56 2.2.2.10 Tình hình nợ xấu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ................................. 58 2.2.3 Đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 giai đoạn 2012 – 2014 ........................................................ 60 2.2.3.1 Thành tựu .................................................................................................... 60 xi 2.2.3.2 Hạn chế ........................................................................................................ 62 2.2.3.3 Nguyên nhân ................................................................................................ 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH 10 ........................ 64 3.1 Đinh hướng cho vay đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ..................................................................................................................... 64 3.2 Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ................................................................................................. 65 3.2.1 Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và phù hợp .............................................. 65 3.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lí ............................................................. 66 3.2.3 Đơn giản hóa thủ tục hành chính và pháp lí ....................................................... 67 3.2.4 Đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn đội ngũ cán bộ nhân viên .................... 68 3.2.5 Đẩy mạnh công tác tự huy động vốn .................................................................. 69 3.2.6 Nâng cao công tác thẩm định tài sản bảo đảm, dự án đầu tư của khách hàng ........ ...................................................................................................................................... 69 3.3 Một số kiến nghị......................................................................................................... 70 3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ..................................... 70 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam........................................... 70 KẾT LUẬN ................................................................................................................. 72 PHỤ LỤC A ................................................................................................................ 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................... 75 xii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ---o0o--NN Nhà Nước NH Ngân hàng CN Chi nhánh NHNo &PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh DNVVN Doang nghiệp vừa và nhỏ NH TM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định NĐ Nghị định CP Chính phủ xiii DANH MỤC CÁC BẢNG ****** Bảng 1.1: Một vài yếu tố cơ bản trong qui trình cho vay .................................................. 20 Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ......................... 34 Bảng 2.2: Số lượng các DNVVN vay vốn tại NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ....... 36 Bảng 2.3: Tổng doanh số cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................ 38 Bảng 2.4: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo thời hạn tín dụng từ 2012 – 2014 .... 40 Bảng 2.5: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo phương thức vay từ 2012 – 2014 .... 43 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014....... 44 Bảng 2.7: Tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ..................................... 47 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 .......................... 48 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo thời hạn cho vay từ 2012 – 2014 .......... 51 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo loại tiền từ 2012 – 2014 ...................... 54 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế cho vay từ 2012 – 2014 ............ 56 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014............................................................ 58 xiv DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH -----Sơ đồ 2.1: Mô hình mạng lưới NHNo & PTNT CN 10 .................................................... 28 Sơ đồ 2.2: Mô hình quản lý NHNo & PTNT CN 10 ......................................................... 29 Biểu đồ 2.1: Báo cáo kết quả kinh doanh của NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ....... 34 Biểu đồ 2.2: Số lượng các DNVVN vay vốn tại NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ... 37 Biểu đồ 2.3: Tổng doanh số cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ............................ 39 Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012-2014 ....... ........................................................................................................................................... 41 Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................................................................................................................... 41 Biểu đồ 2.6: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo phương thức vay từ 2012 – 2014 ........................................................................................................................................... 43 Biểu đồ 2.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ........................................................................................................................................... 45 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................................................................................................................... 45 Biểu đồ 2.9: Tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................ 47 Biểu đồ 2.10: Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 .................... 49 Biểu đồ 2.11: Tỷ trọng dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 ...... 49 Biểu đồ 2.12: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo thời hạn cho vay từ 2012 – 2014 .... 51 xv Biểu đồ 2.13: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN phân theo thời hạn cho vay từ 2012 – 2014 ................................................................................................................................... 52 Biểu đồ 2.14: Dư nợ cho vay DNVVN phân theo loại tiền từ 2012 – 2014 ..................... 54 Biểu đồ 2.15: Dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế từ 2012 – 2014 ..................... 56 Biểu đồ 2.16: Nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014 ................................................................ 58 Biểu đồ 2.17: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014 ....................................................... 59 1 LỜI MỞ ĐẦU ****** Lý do chọn đề tài Trong cơ chế thị trường, với sự cạnh trạnh gây gắt giữa các thành phần kinh tế nói chung, và đối với các DNVVN nói riêng nên nhu cầu vốn là một yếu tố cần thiết để mở rộng qui mô, cũng như nâng cao chất lượng sản xuất của doanh nghiệp. Trong khi đó, hệ thống NH là các trung gian tài chính giữ vai trò quan trọng trong việc điều tiết vốn từ chủ thể thừa sang chủ thể thiếu vốn cùng với việc hợp tác chặt chẽ với NHNN. Và NH Agribank được xem là NHTM đang nắm giữa vị trí hàng đầu trong hệ thống NHTM Việt Nam. Một trong những hoạt động chủ đạo của NH chính là tín dụng và xuất phát từ việc nhận thấy tính cấp thiết khi hoạt động NH trong những năm gần đây phải đối mặt với nhiều khó khăn, em đã quyết định chon đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam CN 10”. Mục tiêu nghiên cứu Bài báo cáo thực hiện nhằm nghiên cứu 3 vấn đề chính:  Đánh giá chung về hoạt động kinh doanh của NH Agribank CN 10 trong giai đoạn 2012 -2014.  Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN10.  Qua đó, đưa ra những định hướng và giải pháp nhằm góp phần phát triển hoạt đọng cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10. 2 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: tình hình dư nợ cho vay và các số liệu có liên quan đến hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10. Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10 trong giai đoạn 2012 – 2014 Phương pháp nghiên cứu  Bài báo cáo sử dụng phương pháp phân tích, đánh giá, so sánh, đối chiếu và phương pháp điều tra phỏng vấn.  Nguồn dữ liệu thứ cấp chủ yếu được thu thập từ sách báo, tạp chí NH, báo cáo tài chính NH,…  . Nội dung bài báo cáo  CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI  CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH 10  CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH 10 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ****** 1.1 Tổng quan về NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Về định nghĩa NH TM, đã có nhiều quan điểm cũng như định nghĩa khác nhau nhưng nhìn chung đều xem xét NH TM là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân và hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp. Hiện nay, ở mỗi quốc gia có những định nghĩa khác nhau về NH TM. Ở Mỹ: NH TM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật NH của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: "NH TM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính". Ở Việt Nam, theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 định nghĩa: “NH TM là loại hình NH được thực hiện tất cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Định nghĩa hoạt động NH theo luật NH NN: “Hoạt động NH là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ NH với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”. 4 1.1.2 Các hoạt động của NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngoài nguồn vốn của bản thân mình, các NH TM tiến hành huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế dưới các hình thức khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của KH. Theo điều 3, mục 1 chương II của nghị định số 49/2000/NĐ – CP, NH TM được huy động vốn dưới các hình thức sau:  Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.  Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NH NN chấp thuận.  Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tíndụng nước ngoài.  Vay vốn ngắn hạn của NH NN.  Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NH NN. 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng Theo điều 20, khoản 8 Luật tổ chức tín dụng năm 1997, hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn tín dụng để cấp tín dụng. Hoạt động tín dụng vừa đem lại nguồn thu chủ yếu cho NH nhưng đồng thời cũng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn. NH TM được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê và các hình thức khác theo qui định của NH NN như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng và hạn mức tín dụng dự phòng,… Trong các hoạt động cấp tín dụng cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn nhất. 5 Thông thường, khoản mục tín dụng chiếm 70% tổng tài sản. Vì thế mọi chiến lược của doanh nghiệp như cho vay, dữ trữ, đầu tư đều bị ảnh hưởng bởi sự điều chỉnh tỷ trọng tín dụng. Để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo khả năng thanh toán cho bản thân các NH TM thường thiên về tín dụng ngắn hạn. 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ, thanh toán, ngân quỹ Theo điều 13, mục 3 chương II của nghị định số 49/2000/NĐ – CP qui định các hoạt động của NH TM như sau:  Cung ứng các phương tiện thanh toán.  Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.  Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.  Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NH NN.  Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NH NN cho phép.  Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.  Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên NH trong nước. Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải được NHNN cho phép. 1.2 Hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH TM 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay đối với DNVVN Theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NH NN về việc ban hành qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với KH: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”. KH của NH TM là đa dạng vì thế tùy đối tượng mà khái niệm CV có thể hiểu theo nhiều khía cạnh khác nhau. Hiện nay, DNVVN là đối tượng tiềm năng của các NH TM. DNVVN với tốc độ tăng nhanh chóng về số lượng, đồng thời có những đóng góp tích cực