Tài liệu Hoàn thiện công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh quảng trị

Mô tả:

LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................i LỜI CẢM ƠN .............................................................................................................ii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT................................................................ iii MỤC LỤC..................................................................................................................iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ..............................................................................vi DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH ...............................................................................vii PHẦN 1. MỞ ĐẦU ..................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu ....................................................................... 1 2. Mục tiêu nghiên cứu................................................................................................ 2 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .............................................................................. 2 PHẦN 2. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ....................................................................... 7 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM TRA KIỂM SOÁT NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ............................................................ 7 1.1. Khái niệm, bản chất hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ ..................................... 7 1.2. Các yếu tố cơ bản của hệ thống kiểm soát nội bộ ................................................ 9 1.3. Vai trò của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ ................................................. 15 1.4. Hệ thống kiểm soát nội bộ trong Hệ thống ngân hàng ..................................... 16 1.4.1. Hệ thống kiểm soát nội bộ theo Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ................. 16 1.4.2. Hệ thống lý luận kiểm soát nội bộ ngân hàng theo tiêu chuẩn Basel ............. 18 1.5. Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng........................ 23 1.5.1. Tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng ngân hàng .......................................... 23 1.5.2. Tín dụng Ngân hàng CSXH và rủi ro tín dụng Ngân hàng CSXH ................. 25 1.5.3. Kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng ngân hàng ................................ 28 1.6. Nội dung kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng CSXH............ 32 1.6.1. Phương pháp kiểm tra ..................................................................................... 32 1.6.2. Nội dung kiểm tra............................................................................................ 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM TRA KIỂM SOÁT NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CSXH TỈNH QUẢNG TRỊ ................................. 37 2.1. Khái quát về Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị ................................................ 37 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển .................................................................. 37 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động ......................................................... 38 2.1.3. Kết quả hoạt động của Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị .............................. 39 2.2. Thực trạng công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị ............................................................................................... 43 2.2.1. Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Trị .............. 43 2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ tín dụng ....................... 47 2.3. Đánh giá của các đối tượng khảo sát về công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng csxh tỉnh quảng trị ................................................................ 52 2.3.1. Thông tin về mẫu khảo sát .............................................................................. 52 2.3.2. Kết quả đánh giá.............................................................................................. 53 2.4. Đánh giá chung về công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng ................. 64 2.4.1. Những kết quả đạt được .................................................................................. 64 2.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân ...................................................................... 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM TRA KIỂM SOÁT NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CSXH TỈNH QUẢNG TRỊ ........... 76 3.1. Mục tiêu hoạt động tín dụng của NHCSXH tỉnh Quảng Trị đến năm 2020...... 76 3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ tín dụng .............. 76 3.2.1. Giải pháp chung .............................................................................................. 76 3.2.2. Giải pháp cụ thể .............................................................................................. 80 PHẦN 3. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ................................................................... 89 1. KẾT LUẬN ........................................................................................................... 89 2. KIẾN NGHỊ .......................................................................................................... 90 PHỤ LỤC ................................................................................................................. 97 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1+2 BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN