Tài liệu Hoạt động thanh tra, giám sát của ngân hàng nhà nước việt nam chi nhánh hà nội đối với các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành phố hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- PHÙNG KIỀU OANH HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- PHÙNG KIỀU OANH HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. VŨ HÀ CƢỜNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện dƣới sự hƣớng dẫn của thầy giáo hƣớng dẫn khoa học. Các số liệu và trích dẫn đƣợc sử dụng trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và đáng tin cậy. LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chƣơng trình cao học và viết luận văn này, tôi đã nhận đƣợc sự hƣớng dẫn, giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy, cô Trƣờng Đại học Kinh tế - Đa ̣i ho ̣c Quố c gia Hà Nô ̣i. Trƣớc hết, tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy , cô trƣờng Đại học Kinh tế, đã tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tôi trong quá trình học tập. Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến TS. Vũ Hà Cƣờng đã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu, học hỏi, song do thời gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tác giả mong muốn nhận đƣợc sự tham gia đóng góp của các nhà khoa học, các thầy cô giáo cùng bạn bè, đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn. MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt ........................................................................................ i Danh mục bảng biểu.......................................................................................... ii Danh mục sơ đồ................................................................................................ iii PHẦN MỞ ĐẦU ............................................. Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂNError! Bookmark not defined. 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu ............ Error! Bookmark not defined. 1.2. Cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nƣớc đối với Quỹ tín dụng nhân dân ........... Error! Bookmark not defined. 1.2.1. Tổng quan về Quỹ tín dụng nhân dânError! Bookmark not defined. 1.2.2. Hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với Quỹ tín dụng nhân dân .......................... Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined. 2.1. Các phƣơng pháp nghiên cứu ............... Error! Bookmark not defined. 2.1.1. Phương pháp thống kê mô tả ...... Error! Bookmark not defined. 2.1.2. Phương pháp phân tích và tổng hợpError! Bookmark not defined. 2.1.3. Phương pháp so sánh .................. Error! Bookmark not defined. 2.2. Trình tự thực hiện nghiên cứu đề tài .... Error! Bookmark not defined. 2.2.1. Xác định vấn đề nghiên cứu ........ Error! Bookmark not defined. 2.2.2. Nghiên cứu các khái niệm và lý thuyếtError! Bookmark not defined. 2.2.3. Xây dựng đề cương nghiên cứu (đề cương sơ bộ) ............... Error! Bookmark not defined. 2.2.4. Thu thập dữ liệu .......................... Error! Bookmark not defined. 2.2.5. Hình thành các dữ liệu thứ cấp cần thu thập từ các nguồn tư liệu gốc ............................................................... Error! Bookmark not defined. 2.2.6. Phân tích dữ liệu ......................... Error! Bookmark not defined. 2.2.7. Giải thích kết quả và viết luận văn cuối cùngError! Bookmark not defined. CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TP HÀ NỘI ..... Error! Bookmark not defined. 3.1. Khái quát hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội và tình hình hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn TP Hà Nội ......................... Error! Bookmark not defined. 3.1.1. Khái quát hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội ..... Error! Bookmark not defined. 3.1.2. Tình hình hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn TP Hà Nội ............................................. Error! Bookmark not defined. 3.2.Thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội đối với QTDND trên địa bàn TP Hà NộiError! Bookmark not defined. 3.2.1. Hoạt động giám sát đối với QTDNDError! Bookmark not defined. 3.2.2. Hoạt động thanh tra tại chỗ ........ Error! Bookmark not defined. 3.2.3. Hoạt động theo dõi khắc phục chỉnh sửa sau thanh tra ...... Error! Bookmark not defined. 3.2.4.Ví dụ minh họa ............................. Error! Bookmark not defined. 3.3. Đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội đối với QTDND trên địa bàn TP Hà NộiError! Bookmark not defined. 3.3.1. Kết quả đạt được ......................... Error! Bookmark not defined. 3.3.2. Những tồn tại, hạn chế ................ Error! Bookmark not defined. 3.3.3.Nguyên nhân ................................ Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TP HÀ NỘI.... Error! Bookmark not defined. 4.1. Định hƣớng phát triển hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.... Error! Bookmark not defined. 4.1.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. ..................... Error! Bookmark not defined. 4.1.2. Định hướng phát triển hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not defined. 4.2. Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Việt Nam– Chi nhánh Hà Nội ............................. Error! Bookmark not defined. 4.2.1. Phát triển, đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng .............. Error! Bookmark not defined. 4.2.2. Đổi mới phương pháp thanh tra, giám sát đối với Quỹ tín dụng nhân dân................................................ Error! Bookmark not defined. 4.2.3. Đổi mới, hoàn thiện hệ thống giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ; phối hợp chặt chẽ thanh tra tại chỗ với giám sát từ xa. ................ Error! Bookmark not defined. 4.2.4. Quy định các hình thức xử phạt trong quá trình thanh tra, giám sát đảm bảo việc răn đe, phòng ngừa hiệu quả caoError! Bookmark not defined. 4.2.5. Nâng cao năng lực theo dõi, đôn đốc QTDND thực hiện triệt để các kiến nghị thanh tra ......................... Error! Bookmark not defined. 4.2.6. Phối hợp hoạt động của thanh tra, giám sát ngân hàng với các cơ quan, đơn vị có liên quan ................. Error! Bookmark not defined. 4.2.7. Các giải pháp khác ..................... Error! Bookmark not defined. 4.3. Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ............ Error! Bookmark not defined. KẾT LUẬN ..................................................... Error! Bookmark not defined. TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................. 1 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Nguyên nghĩa 1 GSTX Giám sát từ xa 2 HĐQT Hội đồng quản trị 3 HTX Hợp tác xã 4 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Việt Nam - Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Chi chi nhánh Hà Nội nhánh Hà Nội 6 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 7 NHTW Ngân hàng trung ƣơng 8 QTDND Quỹ tín dụng nhân dân 9 TCTD Tổ chức tín dụng 10 TP Hà Nội Thành phố Hà Nội 11 TTGSNH Thanh tra , giám sát ngân hàng 5 DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng 1. Bảng 3.1 2. Bảng 3.2 3. Bảng 3.3 Nội dung Tình hình hoạt động của các QTDND trên địa bàn TP Hà Nội Tình hình tiếp nhận thông tin phục vụ giám sát từ xa các QTDND trên địa bàn thành phố Hà Nội Một số sai phạm, rủi ro đƣợc phát hiện qua giám sát từ xa đối với các QTDND trên địa bàn Trang 49 55 58 Xây dựng và thực hiện kế hoạch thanh tra của 4. Bảng 3.4 NHNN Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội đối với 61 các QTDND trên địa bàn Một số sai phạm qua thanh tra tại chỗ của 5. Bảng 3.5 NHNN Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội đối với 63 các QTDND trên địa bàn 6. Bảng 3.6 Số kiến nghị của đoàn thanh tra và số kiến nghị đã đƣợc các QTDND khắc phục, chỉnh sửa 68 DANH MỤC SƠ ĐỒ TT Sơ đồ Nội dung 1. Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro 2. Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức của NHNN Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Trang 24 45 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt 1. Hoàng Thị Kim Dung, 2014. Hoàn thiện hoạt động thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với các tổ chức tín dụng trong nước tại thành phố Hà Nội. Luận văn Thạc sỹ, Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân. 2. Nguyễn Chí Đức, 2012. Xây dựng hệ thống giám sát NHTM Việt Nam. Tạp chí phát triển và hội nhập, số 2, trang 12. 3. Đoàn Thanh Hà và Phan Thị Thúy Diễm, 2013. Lựa chọn mô hình giám sát ngân hàng – Kinh nghiệm các nƣớc và bài học cho Việt Nam. Tạp chí phát triển và hội nhập, số 10, trang 20. 4. Học viện Ngân hàng, 2003. Giáo trình Ngân hàng Trung ương. Hà Nội: NXB Thống kê. 5. Học viện Tài chính, 2005. Giáo trình Lý thuyết tài chính. Hà Nội: NXB Tài chính. 6. Học viện Tài chính, 2005. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Tài chính. 7. NHNN Việt Nam, 2009. Sổ tay thanh tra trên cơ sở rủi ro. Hà Nội. 8. NHNN Việt Nam, 2008. Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng. Hà Nội: NXB Thanh niên. 9. NHNN Việt Nam, 1999. Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 về việc ban hành quy chế giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam. Hà Nội 10. NHNN Việt Nam, 2000. Công văn số 329/CV-TTr1 ngày 04/5/2000 hướng dẫn thực hiện quy chế giám sát từ xa đối với các tổ chức tín dụng hợp tác. Hà Nội 11. NHNN Việt Nam, 2009. Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009 của Thống đốc NHNN Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương. Hà Nội 12. NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, 2012-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động QTDND trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội. 13. NHNN Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, 2012-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động thanh tra, giám sát các TCTD tại NHNN chi nhánh TP Hà Nội. Hà Nội. 14. NHNN Việt Nam- Chi nhánh Hà Nội, 2014. Tổng hợp kết luận thanh tra Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn Hà Nội. Hà Nội. 15. Quốc hội, 2010. Luật NHNN Việt Nam. Hà Nội. 16. Quốc hội, 2010. Luật các TCTD. Hà Nội. 17. Quốc hội, 2010. Luật Thanh tra. Hà Nội. 18. Quốc hội, 2003. Luật Hợp tác xã. Hà Nội 19. Thanh tra Chính phủ, 2013. Thông tư 01/2013/TT-TTCP ngày 12/3/2013 quy định về hoạt động theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra. Hà Nội 20. Thanh tra Chính phủ, 2010. Thông tư 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 quy định quy trình tiến hành một cuộc thanh tra. Hà Nội 21. Trƣờng bồi dƣỡng cán bộ ngân hàng, 2010. Quản trị rủi ro và Thanh tra trên cơ sở rủi ro. Tài liệu hội thảo, Hà Nội. 22. Trƣờng cán bộ thanh tra, 2009. Nghiệp vụ công tác thanh tra. Hà Nội: NXB Tài chính. Website 23. Hoàng Đình Thắng, 2011. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và tiến trình áp dụng tại Việt Nam, . [Ngày truy cập: 6 tháng 9 năm 2014]. 24. Hoàng Đình Thắng, 2011. Đổi mới tổ chức thanh tra ngân hàng theo quy định của pháp luật về thanh tra,.[Ngày truy cập: 5 tháng 9 năm 2014]. 25. Dƣơng Văn Thực, 2012. Thanh tra trên cơ sở rủi ro và vấn đề xây dựng một khung nghiệp vụ giám sát từ xa trong hoạt động thanh tra, giám sát ngânhàng. [Ngày truy cập: 5 tháng 9 năm 2014] VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ ! VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ ! VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ ! VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ ! VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ ! VUI LÒNG TẢI VỀ ĐỂ XEM BẢN FULL ĐẦY ĐỦ !