Tài liệu Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu – chi nhánh hà nội [tt]

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ---------o0o-------- LÊ HẢI NHUNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ---------o0o-------- LÊ HẢI NHUNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. PHÍ MẠNH HỒNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nôi – 2015 LỜI CAM ĐOAN Kính gửi: Khoa Tài chính ngân hàng - Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội. Tên tôi là: Lê Hải Nhung – Mã số HV: 12055364 . Học viên khóa: QH-2012-E (khóa 21). Tôi xin cam đoan: Công trình nghiên cứu đề tài: “Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội” là công trình nghiên cứu thực sự của cá nhân tác giả, được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS. Phí Mạnh Hồng. Các số liệu, kết quả nghiên cứu đưa ra trong luận văn này là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng. Nội dung của luận văn có tham khảo và sử dụng một số thông tin, tài liệu từ các nguồn sách, tạp chí được liệt kê trong danh mục các tài liệu tham khảo. Hà Nội, ngày ..... tháng ..... năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Hải Nhung LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu lý luận và thực tế, tác giả đã hoàn thành luận văn thạc sỹ kinh doanh và quản lý với đề tài “Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội”. Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phí Mạnh Hồng đã quan tâm giúp đỡ, chỉ bảo, hướng dẫn tận tình và đã đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tác giả hoàn thành luận văn này. Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô trong Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, Khoa Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện và giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này. Xin gửi lời cảm ơn đến: Các cán bộ lãnh đạo, cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội đã giúp đỡ và tạo điều kiện để tác giả tìm hiểu thực tế, học tập kinh nghiệm trong thời gian qua. Trong quá trình thực hiện khó có thể tránh khỏi những hạn chế gặp phải vì vậy tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp của quý Thầy, Cô giáo và bạn đọc để luận văn được hoàn thiện hơn. Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày .... tháng ..... năm 2015 Học viên Lê Hải Nhung Mục lục Trang Danh mục các từ viết tắt.............................................................................................. i Danh mục bảng biểu................................................................................................... ii Danh mục sơ đồ, biểu đồ ........................................... Error! Bookmark not defined. PHẦN MỞ ĐẦU ...................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. CHƯƠNG 1. TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ................................................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu ..................... Error! Bookmark not defined. 1.2. Cơ sở lý luận ................................................... Error! Bookmark not defined. 1.2.1. Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừaError! Bookmark not defined. 1.2.2. Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa .. Error! Bookmark not defined. 1.2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV ................................................................. Error! Bookmark not defined. CHƯƠNG 2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨUERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 2.1. Lựa chọn chỉ tiêu đánh giá .............................. Error! Bookmark not defined. 2.1.1. Chỉ tiêu định tính ...................................... Error! Bookmark not defined. 2.1.2. Chỉ tiêu định lượng................................... Error! Bookmark not defined. 2.2. Phương pháp nghiên cứu ................................ Error! Bookmark not defined. 2.2.1. Phương pháp thống kê mô tả.................... Error! Bookmark not defined. 2.2.2. Phương pháp điều tra chọn mẫu ............... Error! Bookmark not defined. 2.3. Nguồn dữ liệu.................................................. Error! Bookmark not defined. CHƯƠNG 3. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI .............. ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 3.1. Quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội ......................................... Error! Bookmark not defined. 3.1.1. Quá trình hình thành phát triển ................ Error! Bookmark not defined. 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Error! Bookmark not defined. 3.1.3. Hoạt động cơ bản của Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội ...... Error! Bookmark not defined. 3.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội ......................................... Error! Bookmark not defined. 3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội ...................................... Error! Bookmark not defined. 3.2.2. Chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội .................................................. Error! Bookmark not defined. 3.2.3. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh ........................................................... Error! Bookmark not defined. 3.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại NHTM CP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội (2011-2013) .................... Error! Bookmark not defined. 3.3.1. Những kết quả đạt được ........................... Error! Bookmark not defined. 3.3.2. Hạn chế ..................................................... Error! Bookmark not defined. 3.3.3. Nguyên nhân ............................................ Error! Bookmark not defined. CHƯƠNG 4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI .................................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 4.1. Định hướng về phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong những năm tới .................... Error! Bookmark not defined. 4.1.1. Mục tiêu hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong những năm tới ....................... Error! Bookmark not defined. 4.1.2. Định hướng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Error! Bookmark not defined. 4.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not defined. 4.2.1. Xây dựng chính sách phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa .......... Error! Bookmark not defined. 4.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát từ hai phíaError! Bookmark not defined. 4.2.3. Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ tín dụngError! Bookmark not defined. 4.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn ........... Error! Bookmark not defined. 4.2.5. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined. 4.2.6. 4.3. Tăng cường hoạt động Marketing ............ Error! Bookmark not defined. Một số kiến nghị ............................................. Error! Bookmark not defined. 4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quanError! Bookmark not defined. 4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .. Error! Bookmark not defined. 4.3.3. Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ............ Error! Bookmark not defined. KẾT LUẬN .............................................. ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................................4 PHỤ LỤC ................................................. ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. Danh mục các từ viết tắt STT Nguyên nghĩa Ký hiệu 1 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu 2 CBTD Cán bộ tín dụng 3 DN Doanh nghiệp 4 DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa 5 HSC Hội sở chính 6 NH Ngân hàng 7 NHNN Ngân hàng nhà nước 8 NHTM Ngân hàng thương mại 9 NH NN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn 10 NĐ-CP Nghị định – Chính phủ 11 NQ-CP Nghị quyết – Chính phủ 12 NV Nguồn vốn 13 NXB Nhà xuất bản 14 QĐ Quyết định 15 QH Quốc hội 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TMCP Thương mại cổ phần 18 TP. HCM Thành phố Hồ Chí Minh 19 TSĐB Tài sản đảm bảo 20 TT-BTC Thông tư - Bộ tài chính 21 TGTCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế i Danh mục bảng biểu STT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn theo loại hình huy động 49 của Chi nhánh Hà Nội (2011-2013) 2 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn theo kì hạn của Chi 51 nhánh Hà Nội từ 2011-2013 3 Bảng 3.3 Tình hình huy động vốn theo loại ngoại tệ của 53 Chi nhánh Hà Nội từ 2011-2013 4 Bảng 3.4 Khái quát hoạt động cho vay chi nhánh Hà Nội 54 năm 2011-2013 5 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo khách hàng và thời 55 hạn cho vay của chi nhánh Hà Nội năm 20112013 6 Bảng 3.6 Kết quả tài chính của Ngân hàng TMCP Á 57 Châu – Chi nhánh Hà Nôi (2011-2013) 7 Bảng 3.7 Thông kê số lượng khách hàng doanh nghiệp có 59 quan hệ tín dụng với chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 8 Bảng 3.8 Dư nợ tín dụng DNNVV tại chi nhánh Hà Nội 62 giai đoạn 2011-2013 9 Bảng 3.9 Dư nợ cho vay DNNVV theo kỳ hạn giai đoạn 64 2011-2013 10 Bảng 3.10 Dư nợ cho vay DNNVV theo bảo đảm tiền vay 65 giai đoạn 2011-2013 11 Bảng 3.11 Tỷ trong dư nợ tín dụng DNNVV tại chi nhánh 70 Hà Nội năm 2011-2013 12 Bảng 3.12 Chỉ tiêu nợ xấu và nợ quá hạn DNNVV chi ii 71 nhánh Hà Nội (2011-2013) 13 Bảng 3.13 Số liệu dư nợ với khách hàng DNNVV của một 72 số chi nhánh ngân hàng lớn trên địa bàn Hà Nội năm 2013 14 Bảng 3.14 Vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh Hà Nội 74 năm 2011-2013 15 Bảng 3.15 So sánh vòng quay vốn tín dụng bình quân của 75 một số chi nhánh ngân hàng trên địa bàn Hà Nội trong trong ba năm 2011-2013 16 Bảng 3.16 Hiệu suất sử dụng vốn đối với nhóm khách hàng 75 DNNVV tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 17 Bảng 3.17 Tỷ lệ lãi treo tại chi nhánh Hà Nội năm 2011- 76 2013 18 Bảng 3.18 Bảng giả lập tính trích lập dự phòng theo quy 77 định của Nhà nước tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 19 Bảng 3.19 Tỷ lệ trích lập dự phòng tại chi nhánh Hà Nội 78 năm 2011-2013 20 Bảng 3.20 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 iii 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Bộ tài chính, 2013, Thông tư số 16/2013/TT-BTC ngày 8/2/2013 hướng dẫn thực hiện việc gia hạn, giảm một số khoản thu ngân sách Nhà nước. 2. Chính Phủ, 2001. Nghị định số 90/2001//NĐ – CP ngày 23/11/2001 về việc trợ giúp phát triển Doanh nghiệp vừa và nhỏ. 3. Chính Phủ, 2009. Nghị định số 56/2009//NĐ – CP ngày 30/06/2009 về việc trợ giúp phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa, thay thế nghị định số 90/2001//NĐ – CP. 4. Lê Thị Hồng Điều, 2008. Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản (NXB) Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 5. Phạm Trường Giang, 2012. Chất lượng tín dụng đối với DNNVV tai Techcombank chi nhánh Chương Dương. Hà Nội: NXB Luận văn thạc sỹ Trường đại học Quốc gia Hà Nội. 6. Phan Thị Thu Hà, 2007. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân. 7. Nguyễn Thị Thanh Hải, 2008. Giái pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam trong bối cảnh hội nhập. Hà Nội: NXB Luận văn thạc sỹ - Đại học Ngoại thương Hà Nội. 8. Võ Thị Thu Hiền, 2011. Mở rộng tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế tư nhân tại ngân hàng Công thương thành phố Đà Nẵng. Đà Nẵng: NXB Luận văn thạc sỹ - Trường Đại học Đà Nẵng. 9. Phạm Thị Thanh Hòa, 2011. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long. Hà Nội: NXB Luận văn thạc sỹ Trường Học viện Tài chính. 10. Trần Huy Hoàng, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Lao động. 11. Nguyễn Thị Ngọc Mai, 2008. Chính sách hỗ trợ phát triển DNNVV ở Việt Nam trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. Hà Nội: NXB Luận văn thạc sỹ - Đại học Ngoại thương Hà Nội. 12. Feredric S. Miskin, 2001. Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính. Hà Nội: NXB Khoa học và Kỹ thuật. 13. Ngân hàng Nhà nước, 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Hà Nội. 14. Ngân hàng Nhà nước, 2014. Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/5/2014 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. 15. Cao Thị Hồng Nhung, 2008. Kiểm soát tín dụng DNNVV tại ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh HCM. Hồ Chí Minh: NXB Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế TP HCM. 16. Nguyễn Đình Phan, 2012. Quản trị chất lượng. Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân. 17. Quốc hội, 2012. Luật các Tổ chức tín dụng. Hà Nội: NXB Chính trị quốc gia. 18. Peter Rose, 2004. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: NXB Tài chính.. 19. Lê Văn Tề, 2006. Nghiệp vụ tín dụng và thanh toán quốc tế. Hà Nội: NXB Thống kê. 20. Nguyễn Văn Tiến, 2005. Giáo trình Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Thống Kê 21. Đỗ Minh Thông, 2012. Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam khu vực TP HCM. Hồ Chí Minh: NXB Luận văn thạc sỹ - Trường đại học Kỹ thuật Công nghệ TP. HCM. 22. Thủ Tướng Chính Phủ, 2011. Quyết định số 03/2011/QĐ – TTg về việc ban hành Quy Chế Bảo Lãnh cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn tại ngân hàng thương mại. 23. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2011 đến năm 2013.