tailieuonthi
Lêi nãi ®Çu
Thanh to¸n lµ cÇu nèi gi÷a s¶n xuÊt- ph©n phèi, lu th«ng vµ tiªu dïng,
®ång thêi lµ kh©u më ®Çu vµ kh©u kÕt thóc cña qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt x· héi.
Tæ chøc tèt c«ng t¸c thanh to¸n nãi chung vµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
nãi riªng sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, kinh doanh ®îc tiÕn hµnh
tr«i ch¶y, nhÞp nhµng; ngîc l¹i viÖc thanh to¸n bÞ trôc trÆc, ¸ch t¾c th× qu¸
tr×nh s¶n xuÊt, kinh doanh bÞ tr× trÖ, nÒn s¶n xuÊt x· héi kh«ng ph¸t triÓn.
Sù ph¸t triÓn m¹nh mÏ cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi nãi chung vµ nÒn kinh tÕ
tiÒn tÖ nãi riªng ®Æt ra ngµy cµng nhiÒu c¸c yªu cÇu ®èi víi hÖ thèng ng©n
hµng th¬ng m¹i, ®Æc biÖt lµ trong c¸c nghiÖp vô thanh to¸n ®Ó ®em l¹i ngµy
cµng nhiÒu lîi Ých cho kh¸ch hµng, t¹o nhiÒu thô©n lîi cho chÝnh ng©n hµng,
®ång thêi ®Èy nhanh nhÞp ®é ph¸t triÓn kinh tÕ vµ tèc ®é chu chuyÓn tiÒn tÖ.
MÆt kh¸c, sù ph¸t triÓn cña khoa häc kü thuËt vµ nhÊt lµ c¸c tiÕn bé cña c«ng
nghÖ tin häc ®îc øng dông vµo ho¹t ®éng ng©n hµng trë thµnh c«ng nghÖ tin
häc ng©n hµng ®· më réng ho¹t ®éng ng©n hµng lªn nh÷ng bíc ®¸ng kÓ.
Kinh nghiÖm cña c¸c níc cho thÊy, nÒn kinh tÕ x· héi cµng ph¸t triÓn, tû
lÖ thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt cµng gi¶m vµ tû lÖ c¸c c«ng cô thanh to¸n kh«ng
dïng tiÒn mÆt cµng t¨ng. §Ønh cao cña sù ph¸t triÓn c¸c c«ng cô thanh to¸n
kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ sù ra ®êi cña tiÒn ®iÖn tö - thÎ. Trong bèi c¶nh nÒn
kinh tÕ tµi chÝnh ViÖt Nam hiÖn nay, thÎ - c«ng cô chÝnh cña ho¹t ®éng ng©n
hµng b¸n lÎ ®ãng mét vai trß hÕt søc quan träng ®èi víi môc tiªu ph¸t triÓn
kinh tÕ x· héi ë ViÖt Nam, cã t¸c ®éng lín ®Õn chÝnh s¸ch tiÒn tÖ còng nh
®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh cña mçi ng©n hµng. §èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng
m¹i (NHTM), nghiÖp vô kinh doanh thÎ mang l¹i mét ®Þnh híng míi cho
ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng, theo híng më réng m¶ng kinh doanh dÞch
vô võa t¨ng thu nhËp, më réng quy m« võa gi¶m rñ ro tõ ho¹t ®éng tÝn dông
truyÒn thèng.
NhËn thøc ®îc tÇm quan träng cña ho¹t ®éng kinh doanh thÎ trong ho¹t
®éng kinh doanh cña mét ng©n hµng hiÖn ®¹i, chiÕm mét tû lÖ t¬ng ®èi lín
tailieuonthi
trong tæng doanh thu vµ lîi nhuËn, Ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u (ACB) lµ ng©n
hµng thø hai sau Ng©n hµng Ngo¹i Th¬ng (VCB) ®i ®Çu trong viÖc triÓn khai
ho¹t ®éng kinh doanh thÎ. TriÓn khai nghiÖp vô ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ,
Ng©n hµng ¸ Ch©u cã c¬ së thuËn lîi ®Ó tham gia vµo qu¸ tr×nh toµn cÇu ho¸,
gãp phÇn x©y dùng mét m«i trêng tiªu dïng v¨n minh, t¹o ®iÒu kiÖn cho sù
hoµ nhËp cña ViÖt Nam vµo céng ®ång quèc tÕ.
Sau mét thêi gian t×m hiÓu vÒ thùc tr¹ng dÞch vô thÎ t¹i ViÖt Nam còng nh
nhËn thÊy ®îc tÝnh cÊp thiÕt cña vÊn ®Ò nµy, em ®· m¹nh d¹n chän ®Ò tµi:
"Gi¶i ph¸p nh»m hoµn thiÖn vµ n©ng cao ho¹t ®éng ph¸t hµnh, thanh to¸n
thÎ t¹i NHTMCP ¸ Ch©u” cho chuyªn ®Ò tèt nghiÖp cña m×nh. Do hiÓu biÕt
cßn h¹n chÕ, thêi gian nghiªn cøu cã h¹n, mÆc dï ®· cè g¾ng hoµn thiÖn nhng
ch¾c ch¾n chuyªn ®Ò cña em cßn nhiÒu thiÕu sãt, mong c¸c thÇy c« ch©m
chíc. Sù chØ b¶o vµ gãp ý cña c¸c thÇy c« lµ nguån ®éng viªn rÊt lín ®èi víi
em, nã sÏ gióp em hoµn thµnh tèt h¬n chuyªn ®Ò nµy. Mét lÇn n÷a, em xin
®îc ch©n thµnh c¶m ¬n!
tailieuonthi
Ch¬ng I: C¬ së lý luËn vÒ thÎ ng©n hµng
I/ Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ thÎ
1.1. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña thÎ thanh to¸n.
Nh©n lo¹i ®· tr¶i qua nhiÒu thêi k× ph¸t triÓn vµ mçi mét giai ®o¹n lÞch sö
l¹i cã mét h×nh th¸i tiÒn tÖ t¬ng øng. Tríc ®©y khi x· héi cha ph¸t triÓn
ngêi ta dïng nh÷ng h×nh thøc tiÒn tÖ gi¶n ®¬n nh vá sß, vá hÕn hay nh÷ng
vËt gi¸ trÞ kh¸c lµm vËt trao ®æi, tiÕp ®Õn lµ viÖc sö dông vµng, b¹c vµ tiÒn giÊy
lµm ph¬ng tiÖn lu th«ng vµ cÊt tr÷. Ngµy nay h×nh th¸i tiÒn tÖ ngµy cµng ®a
d¹ng vÒ h×nh thøc vµ chñng lo¹i. ThÎ-tiÒn ®iÖn tö ®îc coi lµ ph¬ng tiÖn
thanh to¸n hiÖn ®¹i nhÊt thÕ giíi hiÖn nay, ra ®êi vµ ph¸t triÓn g¾n liÒn víi viÖc
øng dông c«ng nghÖ tin häc trong ng©n hµng.
Lµ mét lÜnh vùc kinh doanh t¬ng ®èi míi mÎ nhng thÎ còng cã lÞch sö
h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn trong suèt mÊy thËp kû qua. Quan hÖ gi÷a kh¸ch hµng
vµ c¬ së cung øng hµng ho¸ dÞch vô lµ t©m ®iÓm cña kinh doanh thÎ.
Vµo ®Çu nh÷ng n¨m 40, mét sè c¬ së t nh©n lín më réng dÞch vô b¸n
chÞu cho kh¸ch hµng vµ cho phÐp hä tr¶ tiÒn hµng hãa dÞch vô vµo tµi kho¶n
cña m×nh. NhiÒu c¬ së cung øng hµng ho¸ dÞch vô còng muèn thùc hiÖn dÞch
vô nµy nhng hä nhËn thÊy kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng. §iÒu ®ã t¹o c¬ héi cho c¸c tæ
chøc tµi chÝnh vµ ng©n hµng vµo cuéc.
H×nh thøc s¬ khai cña thÎ lµ Charg-it, mét hÖ thèng mua b¸n chÞu do John
Biggins s¸ng lËp ra n¨m 1946. HÖ thèng nµy cho phÐp kh¸ch hµng tr¶ tiÒn cho
c¸c giao dÞch mua b¸n lÎ t¹i ®Þa ph¬ng. C¸c c¬ së chÊp nhËn thÎ nép biªn lai
b¸n hµng vµo nhµ b¨ng cña Biggins, nhµ b¨ng sÏ tr¶ tiÒn cho hä vµ thu l¹i tõ
kh¸ch hµng ®· sö dông Charg-it.
HÖ thèng mua b¸n chÞu nµy còng më ®êng cho thÎ tÝn dông ra ®êi do
Ng©n hµng Franklin National Bank ë Long Island NewYork ph¸t hµnh lÇn ®Çu
tiªn n¨m 1951. T¹i ®©y c¸c kh¸ch hµng ®Ö ®¬n xin vay vµ ®îc thÈm ®Þnh kh¶
n¨ng thanh to¸n. C¸c kh¸ch hµng cã ®ñ tiªu chuÈn sÏ ®îc duyÖt cÊp thÎ. ThÎ
nµy dïng cho c¸c th¬ng vô b¸n lÎ hµng ho¸ vµ dÞch vô. Khi thanh to¸n, c¬ së
tailieuonthi
cung øng hµng ho¸ dÞch vô sÏ ghi c¸c th«ng tin vÒ kh¸ch hµng trªn thÎ vµo ho¸
®¬n b¸n hµng. Sau ®ã nhµ ph¸t hµnh thÎ thanh to¸n l¹i cho c¬ së cung øng
hµng ho¸ dÞch vô cã chiÕt khÊu mét tû lÖ nhÊt ®Þnh ®Ó bï ®¾p nh÷ng chi phÝ
cña kho¶n vay.
Trong nh÷ng n¨m sau ®ã ngµy cµng cã nhiÒu c¸c tæ chøc tham gia vµo thÞ
trêng thÎ ng©n hµng. Vµo n¨m 1959, mét sè ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ tÝn
dông ®· cung øng thªm mét dÞch vô míi ®ã lµ thÎ tÝn dông tuÇn hßan. Víi dÞch
vô nµy, c¸c chñ thÎ cã thÓ duy tr× sè d cã trªn tµi kho¶n vay b»ng mét h¹n
møc tÝn dông nÕu hä hoµn thµnh viÖc thanh to¸n hµng th¸ng. Khi ®ã sè tiÒn
thanh to¸n hµng th¸ng cña chñ thÎ sÏ ®îc céng thªm mét kho¶n phÝ tÝnh tõ
nh÷ng kho¶n vay cña chñ thÎ.
Vµo n¨m 1960, Bank of America giíi thiÖu s¶n phÈm thÎ ®Çu tiªn cña
m×nh – BANKAMERICARD. ThÎ BANKAMERICARD ph¸t triÓn réng
kh¾p vµo nh÷ng n¨m tiÕp theo vµ ®¹t ®îc rÊt nhiÒu thµnh c«ng. Nh÷ng thµnh
c«ng cña BANKAMERCARD ®· thóc ®Èy c¸c nhµ ph¸t hµnh thÎ kh¸c trªn
kh¾p níc Mü b¾t ®Çu t×m kiÕm ph¬ng thøc c¹nh tranh víi lo¹i thÎ nµy.
N¨m 1966, 14 ng©n hµng hµng ®Çu cña Mü liªn kÕt víi nhau thµnh tæ
chøc Interbank- mét tæ chøc míi víi chøc n¨ng lµ ®Çu mèi trao ®æi c¸c th«ng
tin vÒ giao dÞch thÎ.
N¨m 1967, 4 ng©n hµng bang California ®æi tªn cña hä tõ California
Bankcard Association thµnh Western State Bankcard Association (WSBA).
WSBA më réng m¹ng líi thµnh viªn víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh kh¸c ë phÝa t©y
níc Mü. S¶n phÈm thÎ cña tæ chøc WSBA lµ MASTERCHARGE. Tæ chøc
WSBA còng cÊp phÐp cho tæ chøc Interbank sö dông tªn vµ th¬ng hiÖu cña
MASTERCHARGE.
N¨m 1977, tæ chøc thÎ BANKAMERICARD ®æi tªn thµnh VISA
International
N¨m 1979, MASTERCHARGE ®æi tªn thµnh MASTERCARD.
Sau ®ã, ngµy cµng cã nhiÒu c¸c tæ chøc tµi chÝnh cña c¸c níc tham gia
vµo ch¬ng tr×nh thÎ ng©n hµng.
tailieuonthi
Ngoµi c¸c s¶n phÈm thÎ ë trªn ra cßn mét sè c¸c s¶n phÈm thÎ kh¸c ®îc
h×nh thµnh nh American Express (1958), Dinner Club (1950), JCB (1961).
Cïng víi sù ph¸t triÓn nhanh chãng cña nÒn v¨n minh nh©n lo¹i vµ kü
thuËt m¸y tÝnh ph¸t triÓn nh vò b·o, thÎ thanh to¸n ngµy cµng thu hót sù chó
ý vµ nghiªn cøu øng dông cña nhiÒu níc kÓ c¶ nh÷ng níc ®ang ph¸t triÓn
1.2. Néi dung c¬ b¶n vÒ thÎ.
1.2.1 Kh¸i niÖm thÎ thanh to¸n:
C¬ së lý luËn tiÒn tÖ hiÖn nay cha cã mét ®Þnh nghÜa chÝnh x¸c vÒ thÎ
nhng ta cã thÓ hiÓu mét c¸ch ®¬n gi¶n sau: “ThÎ lµ c«ng cô thanh to¸n do
ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ cÊp cho kh¸ch hµng sö dông ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng
ho¸ dÞch vô hoÆc rót tiÒn mÆt trong ph¹m vi sè d cña m×nh ë tµi kho¶n tiÒn
göi hoÆc h¹n møc tÝn dông ®îc cÊp theo hîp ®ång ®· ký kÕt gi÷a ng©n hµng
ph¸t hµnh thÎ vµ chñ thÎ. Ho¸ ®¬n thanh to¸n thÎ chÝnh lµ giÊy nhËn nî cña
chñ thÎ ®èi víi c¬ së chÊp nhËn thÎ. C¬ së chÊp nhËn thÎ vµ ®¬n vÞ cung øng
dÞch vô rót tiÒn mÆt ®ßi tiÒn chñ thÎ th«ng qua ng©n hµng thanh to¸n thÎ vµ
ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ.”
1.2.2. §Æc ®iÓm cÊu t¹o thÎ.
ThÎ dï do bÊt cø tæ chøc nµo ph¸t hµnh ®Òu ®îc lµm b»ng plastic, cã 3
líp Ðp s¸t, lâi thÎ ®îc lµm b»ng nhùa tr¾ng cøng n»m gi÷a hai líp tr¸ng
máng. ThÎ cã kÝch thíc chung theo tiªu chuÈn quèc tÕ lµ 5.50 cm x8.50 cm.
Trªn thÎ ph¶i cã ®ñ c¸c th«ng tin sau:
tailieuonthi
MÆt tríc cña thÎ ph¶i ghi:
- Lo¹i thÎ (Tªn vµ biÓu tîng cña ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ)
- Sè thÎ ®îc in næi.
- Tªn ngêi sö dông ®îc in næi.
- Ngµy b¾t ®Çu cã hiÖu lùc vµ ngµy hÕt hiÖu lùc.
- BiÓu tîng cña tæ chøc thÎ.
- C¸c ®Æc tÝnh ®Ó t¨ng tÝnh an toµn cña thÎ, ®Ò phßng gi¶ m¹o.
MÆt sau cña thÎ cã b¨ng tõ ghi l¹i nh÷ng th«ng tin sau:
- Sè thÎ
- Tªn chñ thÎ
- Thêi h¹n hiªu lùc
- B¶ng lÝ lÞch ng©n hµng
- M· sè bÝ mËt
- Ngµy giao dÞch cuèi cïng
- Møc rót tèi ®a vµ sè d
Ngoµi ra thÎ cßn cã thÓ cã thªm mét sè yÕu tè kh¸c theo quy ®Þnh cña c¸c
tæ chøc thÎ quèc tÕ hoÆc hiÖp héi ph¸t hµnh thÎ...C¸c ng©n hµng khi ph¸t hµnh
thÎ thêng sö dông nh÷ng thiÕt bÞ mang tÝnh c«ng nghÖ cao ®Ó ®¶m b¶o tÝnh
an toµn cho thÎ.
1.2.3. Ph©n lo¹i thÎ.
NÕu ®øng trªn nhiÒu gãc ®é kh¸c nhau ®Ó ph©n chia c¸c lo¹i thÎ th× ta
thÊy thÎ thanh to¸n rÊt ®a d¹ng. Ngêi ta cã thÓ nh×n nhËn nã tõ nhiÒu gãc ®é
ngêi ph¸t hµnh, c«ng nghÖ s¶n xuÊt hay theo ph¬ng thøc hoµn tr¶:
a/ Theo ®Æc tÝnh kü thuËt
- ThÎ b¨ng tõ (Magnetic Stripe) ®îc s¶n xuÊt trªn kü thuËt tõ tÝnh víi
mét b¨ng tõ chøa hai r·ng th«ng tin ë mÆt sau cña thÎ. Lo¹i nµy ®ùoc sö dông
phæ biÕn trong vßng h¬n 20 n¨m nay.
- ThÎ th«ng minh (Smart Card): §©y lµ thÕ hÖ míi nhÊt cña thÎ thanh
to¸n, thÎ th«ng minh dùa trªn kü thuËt vi sö lý tin häc nhê g¾n vµo thÎ mét
tailieuonthi
“chÝp” ®iÖn tö cã cÊu tróc gièng nh mét m¸y tÝnh hoµn h¶o. ThÎ th«ng minh
cã nhiÒu nhãm víi dung lîng nhí cña “chÝp” ®iÖn tö lµ kh¸c nhau.
b/ Theo tiªu thøc chñ thÓ ph¸t hµnh:
- ThÎ do ng©n hµng ph¸t hµnh (Bank Card): Lµ lo¹i thÎ gióp cho kh¸ch
hµng sö dông linh ®éng tµi kho¶n cña m×nh t¹i ng©n hµng, hoÆc sö dông mét
sè tiÒn do ng©n hµng cÊp tÝn dông
- ThÎ do tæ chøc phi ng©n hµng ph¸t hµnh: Lµ lo¹i thÎ du lÞch hoÆc gi¶i trÝ
do c¸c tËp ®oµn kinh doanh lín ph¸t hµnh nh: Dinner Cub, Amex...§ã còng
cã thÓ lµ thÎ ®îc ph¸t hµnh bëi c¸c c«ng ty x¨ng dÇu (Oil Company Card),
c¸c cöa hiÖu lín...
c/ Theo tÝnh chÊt thanh to¸n thÎ:
- ThÎ tÝn dông (Credit Card): §©y lµ lo¹i thÎ ®îc sö dông phæ biÕn nhÊt,
theo ®ã ngêi chñ thÎ ®îc sö dông mét h¹n møc tÝn dông quy ®Þnh kh«ng tr¶
l·i (nÕu chñ thÎ hoµn tr¶ sè tiÒn sö dông ®óng thêi h¹n) ®Ó mua hµng ho¸, dÞch
vô t¹i nh÷ng c¬ së, cöa hµng kinh doanh, kh¸ch s¹n chÊp nhËn lo¹i thÎ nµy
- ThÎ ghi nî (Debit Card): §©y lµ lo¹i thÎ cã liªn quan trùc tiÕp víi tµi
kho¶n tiÒn göi cña chñ thÎ. Lo¹i thÎ nµy khi mua hµng ho¸ dÞch vô, gi¶i trÝ
nh÷ng giao dÞch sÏ dîc khÊu trõ ngay lËp tøc vµo tµi kho¶n cña chñ thÎ vµ
®ång thêi ghi cã ngay (chuyÓn ng©n ngay) vµo tµi kho¶n cña cöa hµng, kh¸ch
s¹n ®ã. ThÎ ghi nî cã hai lo¹i c¬ b¶n sau:
+ ThÎ on-line lµ thÎ ghi nî mµ gi¸ trÞ nh÷ng giao dÞch ®ù¬c khÊu trõ ngay
lËp tøc vµo tµi kho¶n cña chñ thÎ.
+ ThÎ off- line lµ thÎ ghi nî mµ gi¸ trÞ nh÷ng giao dÞch sÏ ®îc khÊu trõ
vµo tµi kho¶n cña chñ thÎ sau ®ã vµi ngµy
- ThÎ rót tiÒn mÆt (Cash Card): lµ lo¹i thÎ ®îc dïng ®Ó rót tiÒn mÆt t¹i
c¸c m¸y rót tiÒn tù ®éng (ATM) hoÆc ë ng©n hµng.
d/ Theo h¹n møc tÝn dông:
- ThÎ vµng: Lµ lo¹i thÎ ®îc ph¸t cho nh÷ng ®èi tîng cã uy tÝn, kh¶
n¨ng tµi chÝnh lµnh m¹nh, nhu cÇu chi tiªu lín. Lo¹i thÎ nµy cã nh÷ng ®iÓm
tailieuonthi
kh¸c nhau tuú thuéc vµo tËp qu¸n, tr×nh ®é ph¸t triÓn cña mçi vïng nhng
chung nhÊt vÉn lµ thÎ cã h¹n møc tÝn dông cao h¬n thÎ thêng.
- ThÎ thêng: §©y lµ lo¹i thÎ c¨n b¶n nhÊt, phæ biÕn ®¹i chóng nhÊt, ®uîc
h¬n 142 triÖu ngêi trªn thÕ giíi sö dông mçi ngµy. H¹n møc tèi thiÓu tuú theo
ng©n hµng ph¸t hµnh quy ®Þnh.
e/ Theo ph¹m vi sö dông:
- ThÎ néi ®Þa: Lµ lo¹i thÎ ®îc giíi h¹n sö dông trong ph¹m vi mét quèc
gia, do vËy ®ång tiÒn ®îc sö dông trong giao dÞch mua b¸n hµng ho¸ hay rót
tiÒn mÆt ph¶i lµ ®ång b¶n tÖ cña quèc gia ®ã. Lo¹i thÎ nµy còng cã c«ng dông
nh nh÷ng lo¹i thÎ trªn nhng ho¹t ®éng cña nã ®¬n gi¶n h¬n bëi nã chØ do
mét tæ chøc hay do mét ng©n hµng ®iÒu hµnh tõ viÖc tæ chøc ph¸t hµnh ®Õn xö
lý trung gian, thanh to¸n vµ viÖc sö dông thÎ bÞ giíi h¹n trong ph¹m vi mét
quèc gia .
- ThÎ quèc tÕ : Lµ lo¹i thÎ thanh to¸n kh«ng chØ dïng t¹i quèc gia nã
®îc ph¸t hµnh mµ cßn ®îc dïng trªn ph¹m vi quèc tÕ. Nã ®îc hç trî vµ
qu¶n lÝ trªn toµn thÕ giíi bëi c¸c tæ chøc tµi chÝnh lín nh Master Card, Visa...
hoÆc c¸c c«ng ty ®iÒu hµnh nh Amex, JCB, Dinner Club... ho¹t ®éng trong
mét hÖ thèng nhÊt, ®ång bé.
1.3. Vai trß vµ lîi Ých cña thÎ.
1.3.1. Vai trß cña thÎ.
a/ §èi víi nÒn kinh tÕ: Thanh to¸n b»ng thÎ gióp lo¹i bá mét khèi lîng
tiÒn mÆt rÊt lín lÏ ra ph¶i lu chuyÓn trùc tiÕp trong lu th«ng ®Ó thanh to¸n
c¸c kho¶n mua hµng, tr¶ tiÒn dÞch vô trong c¬ chÕ thÞ trêng ®ang ngµy cµng
s«i ®éng, ph¸t triÓn ë tÊt c¶ c¸c níc, lo¹i h×nh thanh to¸n nµy còng kh«ng ®ßi
hái nhiÒu thñ tôc giÊy tê. Do ®ã sÏ tiÕt kiÖm ®îc mét khèi lîng ®¸ng kÓ vÒ
chi phÝ in Ên, chi phÝ b¶o qu¶n, vËn chuyÓn...Víi h×nh thøc thanh to¸n hiÖn ®¹i,
nhanh chãng, an toµn, hiÖu qu¶ nµy sÏ thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn, gióp
nhµ níc qu¶n lÝ nÒn kinh tÕ c¶ vÒ vi m« vµ vÜ m«. ViÖc ¸p dông c«ng nghÖ
hiÖn ®¹i cña viÖc ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ quèc tÕ sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho viÖc
héi nhËp nÒn kinh tÕ ViÖt Nam víi nÒn kinh tÕ thÕ giíi.
tailieuonthi
b/ §èi víi toµn x· héi: ThÎ lµ mét trong nh÷ng c«ng cô h÷u hiÖu gãp
phÇn thùc hiÖn biÖn ph¸p “kÝch cÇu” cña nhµ níc. Thªm vµo ®ã, chÊp nhËn
thanh to¸n thÎ ®· gãp phÇn t¹o m«i truêng thu hót kh¸ch du lÞch vµ c¸c nhµ
®Çu t, c¶i thiÖn m«i trêng v¨n minh th¬ng m¹i vµ v¨n minh thanh to¸n,
n©ng cao hiÓu biÕt cña d©n c vÒ c¸c øng dông c«ng nghÖ tin häc trong phôc
vô ®êi sèng. H¬n n÷a thanh to¸n thÎ t¹o ®iÒu kiÖn cho sù hoµ nhËp cña quèc
gia ®ã vµo céng ®ång quèc tÕ vµ n©ng cao hÖ sè an toµn x· héi trong lÜnh vùc
tiÒn tÖ.
1.3.2. Lîi Ých cña thÎ.
a/ §èi víi chñ thÎ:
TiÖn lîi: Chñ thÎ cã thÓ sö dông thÎ ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô,
®Ó rót tiÒn mÆt hoÆc tiÕp nhËn mét sè dÞch vô ng©n hµng taÞ c¸c c¬ së chÊp
nhËn thanh to¸n thÎ, m¸y ATM, c¸c ng©n hµng thanh to¸n thÎ trong vµ ngoµi
níc. Khi dïng thÎ thanh to¸n, chñ thÎ cã thÓ chi tiªu tríc, tr¶ tiÒn sau (®èi
víi thÎ tÝn dông), hoÆc cã thÓ thùc hiÖn dÞch vô mua b¸n hµng ho¸ t¹i nhµ...
An toµn: C¸c lo¹i thÎ thanh to¸n lµm b»ng c«ng nghÖ cao, chñ thÎ ®îc
cung cÊp m· sè c¸ nh©n nªn ®¶m b¶o bÝ mËt tuyÖt ®èi, c¸c kho¶n tiÒn ®îc
chuyÓn trùc tiÕp vµo tµi kho¶n cho nªn tr¸nh mÊt m¸t hoÆc trém c¾p.
Linh ho¹t: Khi sö dông thÎ tÝn dông cã thÓ gióp kh¸ch hµng ®iÒu chØnh
c¸c kho¶n chi tiªu mét c¸ch hîp lÝ trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh víi
h¹n møc tÝn dông, t¹o nhiÒu ®iÒu kiÖn thuËn lîi trong tiªu dïng, sinh ho¹t còng
nh s¶n xuÊt.
b/ §èi víi c¬ së chÊp nhËn thÎ: Cung øng dÞch vô cã chÊp nhËn thanh
to¸n thÎ sÏ gióp b¸n ®îc nhiÒu hµng h¬n, do ®ã t¨ng doanh sè, gi¶m chi phÝ
b¸n hµng, t¨ng lîi nhuËn. §ång thêi chÊp nhËn thanh to¸n b»ng thÎ gãp phÇn
lµm cho n¬i b¸n hµng trë nªn v¨n minh, hiÖn ®¹i, t¹o c¶m gi¸c tho¶i m¸i cho
kh¸ch hµng khi ®Õn giao dÞch, thu hót ®îc nhiÒu kh¸ch hµng ®Õn víi cöa
hµng. C¸c kho¶n tiÒn b¸n hµng ®îc chuyÓn trùc tiÕp vµo tµi kho¶n ng©n hµng
do ®ã an toµn vµ thuËn tiÖn h¬n trong qu¶n lÝ tµi chÝnh kÕ to¸n.
c/ §èi víi ng©n hµng:
tailieuonthi
- Ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ (NHPHT): Thùc hiÖn tham gia thanh to¸n thÎ,
ng©n hµng cã thÓ ®a d¹ng ho¸ c¸c dÞch vô cña m×nh, thu hót ®îc nh÷ng kh¸ch
hµng míi lµm quen víi dÞch vô thÎ vµ c¸c dÞch vô kh¸c do ng©n hµng cung
cÊp, võa gi÷ ®îc nh÷ng kh¸ch hµng cò. MÆt kh¸c th«ng qua ho¹t ®éng ph¸t
hµnh, thanh to¸n thÎ ng©n hµng cã thÓ thu hót mét nguån vèn lín ®Ó bæ sung
vµo nguån vèn ng¾n h¹n tõ ho¹t ®éng thu phÝ vµ l·i do viÖc ph¸t hµnh thÎ
mang l¹i. Còng th«ng qua ®ã, uy tÝn vµ danh tiÕng cña ng©n hµng ®îc n©ng
lªn nhê viÖc cung cÊp c¸c dÞch vô ®Çy ®ñ (full service).
- Ng©n hµng thanh to¸n thÎ (NHTTT): Ng©n hµng thu hót ®îc nhiªï
kh¸ch hµng ®Õn víi ng©n hµng m×nh, sö dông c¸c s¶n phÈm do ng©n hµng cung
cÊp. Tõ ®ã lµm t¨ng doanh thu, t¨ng lîi nhuËn th«ng qua ho¹t ®éng thu phÝ
chiÕt khÊu ®¹i lÝ tõ ho¹t ®éng thanh to¸n ®¹i lÝ. Qua ®ã còng lµm t¨ng uy tÝn
cña ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ.
1.4. Ho¹t ®éng kinh doanh thÎ t¹i c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.4.1. C¬ chÕ ph¸t hµnh thÎ:
a/ H×nh thøc ph¸t hµnh thÎ:
ThÎ ng©n hµng ra ®êi g¾n víi nã lµ hai h×nh thøc ph¸t hµnh thÎ ®· ®îc ¸p dông:
Ph¸t hµnh ®¬n lÎ: §Ëy lµ h×nh thøc ph¸t hµnh ®Çu tiªn khi thÎ ra ®êi.
ViÖc ph¸t hµnh thanh to¸n vµ c¸c ®iÓm tiÕp nhËn thÎ thuéc vÒ mét ng©n hµng.
TiÖn Ých thanh to¸n cña thÎ phô thuéc vµo ph¹m vi cña nh÷ng ®iÓm tiÕp nhËn
thÎ cã kÝ hîp ®ång víi ng©n hµng ph¸t hµnh. §èi víi ng©n hµng chi phÝ cho
viÖc ph¸t hµnh thÎ vµ ph¸t triÓn m¹ng líi chÊp nhËn thÎ lµ rÊt lín. Nh vËy sÏ
lµm gi¶m lîi nhuËn vµ lîi Ých cña viÖc kinh doanh thÎ cho ng©n hµng. ChÝnh v×
nh÷ng nhîc ®iÓm nµy mµ hÖ thèng thanh to¸n liªn ng©n hµng ®· ®îc thµnh lËp.
Ph¸t hµnh tËp thÓ: Hai tæ chøc thanh to¸n thÎ quèc tÕ MASTERCARD vµ
VISACARD ®îc thµnh lËp cuèi nh÷ng n¨m 1970 ®· ®Æt ra mét mèc quan
träng cho sù ph¸t triÓn lín m¹nh cña thÎ víi c¬ cÊu tæ chøc nhiÒu ng©n hµng
thanh to¸n vµ ph¸t hµnh réng kh¾p thÕ giíi, ph¹m vi thanh to¸n thÎ kh«ng cã
giíi h¹n. C¸c ng©n hµng thµnh viªn (gåm hai lo¹i: thµnh viªn chÝnh thøc vµ
thµnh viªn trùc thuéc) ®îc uû quyÒn ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ cã biÓu
tailieuonthi
tîng chung cña tæ chøc. Víi u ®iÓm chi phÝ ph¸t hµnh thÎ thÊp, kh¶ n¨ng lu
hµnh réng r·i, ®em l¹i nhiÒu tiÖn Ých cho kh¸ch hµng vµ cho c¸c bªn tham gia
thanh to¸n thÎ. Ngµy nay, ph¸t hµnh thÎ tËp thÓ lµ h×nh thøc ph¸t hµnh phæ
biÕn nhÊt thÕ giíi.
1.4.2. C¬ së ph¸p lý vµ nguyªn t¾c ph¸t hµnh thÎ:
ThÎ ®îc ph¸t hµnh dùa trªn c¬ së ph¸p lý cña nhµ níc së t¹i vµ theo
quy ®Þnh cña c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ. Ngoµi ra, cßn ®îc ph¸t hµnh theo
nguyªn t¾c mµ ban gi¸m ®èc ng©n hµng ph¸t hµnh (Gi¸m ®èc- Tæng gi¸m ®èc)
quy ®Þnh.
Lµ mét h×nh thøc cÊp tÝn dông ( nÕu lµ thÎ tÝn dông) nªn thÎ ph¶i ®îc
ph¸t hµnh trªn c¬ së cã ®¶m b¶o : kh¸ch hµng cÇn ph¶i ®¸p øng c¸c yªu cÇu vÒ
tÝn chÊp vµ thÕ chÊp. Nguån vèn cho vay ph¶i lµ nguån vèn ng¾n h¹n.
Trong trêng hîp thanh to¸n quèc tÕ, h¹n møc thanh to¸n ngo¹i tÖ vÉn
ph¶i tu©n thñ theo chÝnh s¸ch ngo¹i hèi vµ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng
Trung ¬ng mçi níc vÒ møc thanh to¸n, ®iÒu kho¶n thanh to¸n, møc ®îc
phÐp thanh to¸n tiÒn hµng ho¸, dÞch vô ë níc ngoµi.
C¸c quy ®Þnh vÒ ®ång tiÒn ph¸t hµnh, ®ång tiÒn thanh to¸n, ph¶i tu©n thñ
theo c¸c ®iÒu kiÖn mµ c¸c Ng©n hµng Trung ¬ng quy ®Þnh
Sau khi ph¸t hµnh, thÎ ®îc göi ®Õn chñ thÎ, chi nh¸nh ph¸t hµnh kh«ng
®îc lµm lé m· sè c¸ nh©n (PIN- Personal Identification number) cña chñ thÎ.
Mäi rñi ro ph¸t sinh trong khi chñ thÎ cha nhËn ®îc thÎ ®Òu do ng©n hµng
ph¸t hµnh chÞu tr¸ch nhiÖm..
ViÖc in Ên, n¹p th«ng tin vµo thÎ ®îc thùc hiÖn ®Çy ®ñ theo ®óng quy
®Þnh vÒ thÈm ®Þnh vµ c¸c th«ng tin thÎ cÇn thiÕt.
1.4.3. Thñ tôc ph¸t hµnh thÎ.
ViÖc ph¸t hµnh thÎ c¬ b¶n tu©n theo quy tr×nh sau:
Bíc 1: Kh¸ch hµng göi ®¬n, hå s¬ cÇn thiÕt yªu cÇu ®îc sö dông thÎ
®Õn ng©n hµng vµ ph¶i ®¸p øng ®îc c¸c yªu cÇu cña ng©n hµng vÒ ®é tuæi, thu
nhËp.. §ång thêi, kh¸ch hµng ph¶i cung cÊp ®Çy ®ñ c¸c th«ng tin cÇn thiÕt nh
hä tªn, ®Þa chØ, c¬ quan c«ng t¸c, sè chøng minh th...cho ng©n hµng.
tailieuonthi
Bíc 2: Ng©n hµng c¨n cø vµo hå s¬ yªu cÇu ph¸t hµnh thÎ cña kh¸ch
hµng, bé phËn thÈm ®Þnh sÏ tiÕn hµnh thÈm tra hå s¬ vµ ra quyÕt ®Þnh chÊp
nhËn hoÆc tõ chèi ph¸t hµnh. Víi nh÷ng hå s¬ ®îc chÊp nhËn, chi nh¸nh ph¸t
hµnh thÎ tiÕn hµnh göi hå s¬, hîp ®ång ký kÕt tíi trung t©m thÎ, ®ång thêi x¸c
®Þnh h¹n møc cho kh¸ch hµng.
Bíc 3: Trung t©m thÎ sÏ tiÕn hµnh më tµi kho¶n thÎ cho kh¸ch hµng cËp
nhËt hå s¬ vµ tiÕn hµnh in thÎ. Sau khi x¸c ®Þnh sè PIN, thÎ ®îc giao l¹i cho
bé phËn ph¸t hµnh. Quy tr×nh ph¸t hµnh thÎ, ®Æc biÖt lµ sè PIN ph¶i ®îc ®¶m
b¶o gi÷ bÝ mËt.
S¬ ®å: thñ tôc ph¸t hµnh thÎ.
- §iÒn vµo form yªu
cÇu sö dông thÎ
- Ký hîp ®ång sö dông
thÎ
- KÌm theo c¸c giÊy
tê kh¸c do ng©n
hµng ph¸t hµnh
- NhËn hå s¬ kh¸ch hµng
- ThÈm ®Þnh hå s¬,
- Më hå s¬ chñ thÎ, tµi
kho¶n chñ thÎ, sè thÎ vµ
lu vµo file m¸y tÝnh.
- Lu hå s¬ gèc
- Göi hå s¬ ph¸t hµnh vÒ
trung t©m.
- TruyÒn file chñ thÎ ®Õn
trung t©m
- NhËn yªu cÇu ph¸t
hµnh thÎ cña chi nh¸nh.
- NhËn file, hå s¬ vµ
t¹o hå s¬ cña chñ thÎ.
- In thÎ vµ m· ho¸
th«ng tin thÎ
Chñ thÎ
Chi nh¸nh ph¸t hµnh
Trung t©m thÎ
- Chñ thÎ ký nhËn vµ ký vµo mÆt sau
- Göi thÎ vµ m· c¸ nh©n
- Göi thÎ vµ m· sè c¸ nh©n cho chñ thÎ
- ThÎ vµ m· c¸ nh©n ph¶i göi riªng
1.4.4. Quy tr×nh ph¸t hµnh, sö dông vµ thanh to¸n thÎ.
tailieuonthi
Ho¹t ®éng ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ ë mçi mét quèc gia vµ mçi mét
ng©n hµng lµ kh¸c nhau vÒ thñ tôc vµ c¸c ®iÒu kiÖn, do cßn nhiÒu yÕu tè rµng
buéc vÒ luËt ph¸p, chÝnh trÞ, tr×nh ®é ph¸t triÓn d©n trÝ hay ®iÒu kiÖn kinh tÕ -x·
héi. Song vÒ tæng thÓ nã gåm nh÷ng néi dung c¬ b¶n sau:
Qui tr×nh khiÕu n¹i vµ xö lý tranh chÊp
(8)
(6)
(7)
(2)
Chñ thÎ
(card holder)
Ng©n hµng ph¸t hµnh
(card isue)
Yªu cÇu ph¸t hµnh (1)
Ph¸t hµnh thÎ
(5)
Cung
cÊp
hµng
ho¸
dÞch
vô, øng
rót
tiÒn
mÆt
(4)
Sö
dông
thÎ
thanh
to¸n
tiÒn
hµng
ho¸
dÞch
vô
(6)
(7)
Tæ chøc thÎ quèc tÕ
(4)
(6)
(7)
(3)
§¬n vÞ chÊp nhËn
thÎ hoÆc ng©n hµng
®¹i lý
(8)
Qui tr×nh cÊp phÐp
(4)
Qui tr×nh ®ßi tiÒn
(6)
Qui tr×nh thanh to¸n
Ng©n hµng thanh
to¸n(Acquirer)
(8)
tailieuonthi
Khi mét kh¸ch hµng cã nhu cÇu sö dông thÎ (1), Ng©n hµng ph¸t hµnh
yªu cÇu kh¸ch hµng cung cÊp c¸c hå s¬ cÇn thiÕt theo quy ®Þnh ®Ó cã thÓ ph¸t
hµnh thÎ cho kh¸ch hµng, c¸c giÊy tê tuú theo quy ®Þnh cña tõng ng©n hµng,
cña tõng quèc gia nhng vÒ c¬ b¶n lµ chøng minh nh©n d©n kh¸ch hµng, kh¶
n¨ng thanh to¸n cña kh¸ch hµng vµ c¸c tæ chøc c¸ nh©n cã quan hÖ.
Sau khi thÈm ®Þnh hå s¬, nÕu kh¸ch hµng ®ñ ®iÒu kiÖn lµm thÎ, ng©n hµng
sÏ ph¸t hµnh thÎ cho kh¸ch hµng (2), híng dÉn c¸ch sö dông vµ b¶o qu¶n thÎ.
Chñ thÎ khi sö dông thÎ ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng ho¸ dÞch vô hay rót tiÒn mÆt
t¹i c¸c ®¬n vÞ chÊp nhËn thÎ (3), ®¹i lý sÏ ph¶i kiÓm tra kh¶ n¨ng thanh to¸n
cña thÎ b»ng c¸ch xin chuÈn chi cña ng©n hµng thanh to¸n. NÕu thÎ kh«ng vÊn
®Ò g×, ng©n hµng cÊp phÐp chuÈn chi (4) vµ b¸o cho ®¬n vÞ chÊp nhËn thÎ biÕt.
§¬n vÞ chÊp nhËn thÎ khi ®ã sÏ yªu cÇu chñ thÎ ký tªn lªn ho¸ ®¬n (®¶m b¶o
ch÷ ký trªn ho¸ ®¬n ph¶i gièng ch÷ ký trªn thÎ) vµ cung cÊp hµng ho¸, dÞch vô
hay øng rót tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng (5). §¬n vÞ chÊp nhËn thÎ nhËn tiÒn thanh
to¸n tõ ng©n hµng thanh to¸n (6) sau khi nép l¹i ho¸ ®¬n cho ng©n hµng (nÕu
lµ m¸y cµ thÎ), hoÆc sau khi tæng kÕt trªn thiÕt bÞ ®äc thÎ ®iÖn tö vµ bÞ trõ ®i
mét kho¶n chiÕt khÊu ®¹i lý.
Ng©n hµng thanh to¸n sÏ thùc hiÖn ®ßi tiÒn tõ ng©n hµng ph¸t hµnh (7)
th«ng qua tæ chøc thÎ quèc tÕ (trêng hîp ng©n hµng ph¸t hµnh vµ ng©n hµng
thanh to¸n kh«ng cïng mét hÖ thèng), nhiÖm vô cña c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ lµ
ghi nî vµo tµi kho¶n cña ng©n hµng ph¸t hµnh vµ ghi cã cho ng©n hµng thanh
to¸n.
§Þnh kú hµng th¸ng vµo ngµy lËp b¶ng th«ng b¸o giao dÞch, ng©n hµng
ph¸t hµnh nhËn ®îc file d÷ liÖu sao kª chi tiÕt vÒ ho¹t ®éng cña chñ thÎ trong
kú, sau ®ã ng©n hµng lËp b¶ng th«ng b¸o giao dÞch göi cho chñ thÎ yªu cÇu
thanh to¸n.
Trong qu¸ tr×nh sö dông, ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ, ng©n hµng ph¸t
hµnh, ng©n hµng thanh to¸n vµ tæ chøc thÎ quèc tÕ cã tr¸ch nhiÖm gi¶i quyÕt
tÊt c¶ c¸c khiÕu n¹i, tra so¸t, ®ßi båi hoµn vµ sö lý c¸c tranh chÊp kh¸c.
tailieuonthi
1.4.5. Thu nhËp vµ chi phÝ trong kinh doanh thÎ:
a/ Thu nhËp trong kinh doanh thÎ.
Víi tÝnh chÊt lµ mét dÞch vô, thÎ ®· mang l¹i cho ng©n hµng nhiÒu nguån
thu kh¸c nhau. Tríc hÕt, ph¶i kÓ ®Õn lµ c¸c kho¶n phÝ thêng niªn mµ chñ thÎ
ph¶i nép theo hîp ®ång sö dông thÎ. Kho¶n phÝ nµy thùc tÕ kh«ng nhiÒu vµ chØ
®ãng gãp chót Ýt vµo nh÷ng kho¶n thu nhËp cña ng©n hµng.Tuy vËy, cã thÓ nãi
r»ng ng©n hµng lu«n lu«n cã lîi khi thùc hiÖn giao dÞch thÎ.
Kho¶n thu nhËp thø hai t¬ng ®èi æn ®Þnh mµ ng©n hµng thu ®îc ®ã lµ
thu tõ c¸c ®¬n vÞ chÊp nhËn thÎ. §èi víi c¸c c¬ së chÊp nhËn thÎ th× kho¶n phÝ
nµy ®îc coi lµ phÝ cho mçi ®ång doanh thu cã ®îc tõ viÖc chÊp nhËn thanh
to¸n thÎ. §©y ®îc coi nh kho¶n chiÕt khÊu th¬ng m¹i. Ngoµi ra, kh¸ch
hµng còng ph¶i tr¶ mét kho¶n l·i nÕu nh kh«ng thanh to¸n ®Çy ®ñ theo sao
kª. Kho¶n phÝ chËm tr¶ mµ ng©n hµng ¸p dông ®èi víi c¸c chñ thÎ øng víi mçi
sao kª, ng©n hµng buéc chñ thÎ ph¶i thanh to¸n mét kho¶n tèi thiÓu, phÇn cßn
l¹i sÏ ¸p dông møc phÝ chËm tr¶ mµ thùc chÊt lµ l·i qu¸ h¹n.
Kho¶n thu lín nhÊt mµ ng©n hµng thu ®îc lµ tõ kho¶n phÝ do thùc hiÖn
thanh to¸n cho c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c hoÆc cho c¸c tæ chøc ph¸t hµnh thÎ.
Kho¶n phÝ nµy ®îc gäi lµ phÝ ®¹i lÝ thanh to¸n. Ngoµi ra cßn cã c¸c lo¹i
phÝ gia h¹n møc tÝn dông, phÝ tra so¸t, phÝ cÊp l¹i thÎ bÞ mÊt c¾p, thÊt l¹c...
TÊt c¶ c¸c kho¶n thu nµy mang l¹i mét tû lÖ sinh lêi kh¸ cao, lªn tíi
20% mçi n¨m cho ng©n hµng, t¹o søc hÊp dÉn cho nh÷ng ngêi kinh doanh
thÎ. Tû lÖ sinh lêi trªn kinh doanh thÎ vît lªn trªn tÊt c¶ c¸c lo¹i h×nh kinh
doanh kh¸c víi 1% t¨ng trëng vÒ quy m« thÞ trêng vµ g¾n liÒn víi nã lµ sù
t¨ng trëng m¹nh mÏ vÒ lîi nhuËn kinh doanh .
b/ Chi phÝ trong kinh doanh thÎ.
Bªn c¹nh nh÷ng kho¶n thu tõ ho¹t ®éng ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ, kinh
doanh thÎ còng ph¶i bá ra nhiÒu lo¹i chi phÝ, bao gåm:
- Chi phÝ trong trang bÞ m¸y mãc thiÕt bÞ cho c¸c c¬ së chÊp nhËn thÎ.
§©y lµ kho¶n chi phÝ liªn quan ®Õn tµi s¶n cè ®Þnh cña ng©n hµng. Víi sù ph¸t
triÓn ngµy cµng cao cña khoa häc kü thuËt, chi phÝ nµy chiÕm mét tû träng lín
tailieuonthi
trong tæng chi phÝ kinh doanh thÎ bëi tèc ®é hao mßn cña m¸y mãc thiÕt bÞ.
§©y lµ mét khã kh¨n t¬ng ®èi lín cho viÖc ph¸t triÓn thÞ trêng thÎ bëi phÇn
lín thiÕt bÞ ®Òu ph¶i nhËp tõ níc ngoµi cã tr×nh ®é khoa häc kü thuËt cao.
- Chi phÝ in Ên vµ m· ho¸ th«ng tin, qu¶n lý hå s¬ kh¸ch hµng: kho¶n chi
nµy t¬ng ®èi æn ®Þnh vµ chiÕm mét tû träng nhá.
- LÖ phÝ tham gia tæ chøc thÎ quèc tÕ: kho¶n nµy ®îc cè ®Þnh hµng n¨m
vµ ®îc tæ chøc thÎ quèc tÕ quy ®Þnh.
- C¸c tæn thÊt do c¸c rñi ro ph¸t sinh
- TiÒn l¬ng c«ng nh©n viªn tham gia ho¹t ®éng kinh doanh thÎ: kho¶n
nµy t¬ng ®èi æn ®Þnh, cã thÓ t¨ng theo møc t¨ng cña doanh sè kinh doanh thÎ
nhng møc t¨ng cña nã sÏ chËm h¬n møc t¨ng trëng cña doanh sè thanh to¸n.
ChÝnh v× vËy mµ tû träng l¬ng vµ c¸c kho¶n phóc lîi x· héi sÏ gi¶m t¬ng ®èi
so víi tû träng chi phÝ kinh doanh thÎ.
- C¸c chi phÝ kh¸c bao gåm: Chi phÝ b¶o hiÓm liªn quan ®Õn tµi s¶n cè
®Þnh, c¸c kho¶n tr¶ l·i cho c¸c sè d tµi kho¶n tiÒn göi cña kh¸ch hµng t¹i
ng©n hµng vµ c¸c chi phÝ liªn quan kh¸c, chi phÝ cho viÖc qu¶ng c¸o,
Marketing s¶n phÈm thÎ...
Ngoµi ra, nÕu ng©n hµng kh«ng ph¸t hµnh ®ñ sè thÎ ký kÕt hµng n¨m víi
tæ chøc thÎ quèc tÕ th× ng©n hµng cßn ph¶i chÞu ph¹t mét kho¶n tiÒn t¬ng øng
víi sè ph¸t hµnh theo hîp ®ång.
Cã thÓ nãi chi phÝ cho ho¹t ®éng kinh doanh thÎ lµ rÊt lín, chÝnh v× vËy,
qu¶n lý c¸c chi phÝ lµ mét c«ng viÖc kh«ng thÓ thiÕu trong kinh doanh thÎ.
1.4.6. Rñi ro trong kinh doanh thÎ.
Kinh doanh lµ mét ngµnh chøa ®ùng rÊt nhiÒu rñi ro, kinh doanh thÎ còng
kh«ng n»m ngoµi quy luËt ®ã. Rñi ro vµ nguy c¬ rñi ro cã thÓ x¶y ra bÊt cø lóc
nµo trong toµn bé qu¸ tr×nh ph¸t hµnh, sö dông vµ thanh to¸n thÎ. Khi rñi ro
x¶y ra nã kh«ng chØ g©y tæn thÊt cho c¸c chñ thÓ tham gia ho¹t ®éng thÎ mµ
cßn g©y hËu qu¶ l©u dµi ®èi víi x· héi, g©y mÊt lßng tin cña c«ng chóng ®èi
víi hÖ thèng ng©n hµng. Cã c¸c lo¹i rñi ro c¬ b¶n sau:
1.4.6.1. Rñi ro trong kh©u ph¸t hµnh:
tailieuonthi
a/ §¬n xin ph¸t hµnh víi nh÷ng th«ng tin gi¶ (Fraudulment Application).
Ng©n hµng cã thÓ ph¸t hµnh thÎ cho kh¸ch hµng víi nh÷ng th«ng tin gi¶
m¹o do kh«ng thÈm ®Þnh kü c¸c th«ng tin cña kh¸ch hµng trªn hå s¬ xin ph¸t
hµnh thÎ. Tuy thÕ cã thÓ kh¼ng ®Þnh r»ng tû lÖ ph¸t sinh lo¹i rñi ro nµy lµ rÊt
thÊp, bëi v× trong thùc tÕ, kh¸c víi nhiÒu lo¹i h×nh kinh doanh kh¸c hîp ®ång
thÎ dÔ kiÓm chøng vµ cã ®¶m b¶o cao (cã thÕ chÊp vµ cã sè d tiÒn göi t¹i ng©n
hµng vµ cã theo dâi dßng thu nhËp cña chñ thÎ). Trêng hîp rñi ro nµy cã thÓ
dÉn ®Õn c¸c rñi ro vÒ tÝn dông cho NHPH khi chñ thÎ sö dông thÎ mµ kh«ng cã
kh¶ n¨ng thanh to¸n c¸c kho¶n chi tiªu cña hä, hoÆc cã nh÷ng hµnh vi lõa ®¶o.
b/ ThÎ gi¶ (Counterfeit Card).
ThÎ do c¸c tæ chøc téi ph¹m hoÆc c¸ nh©n lµm gi¶ c¨n cø vµo c¸c th«ng
tin cã ®îc tõ c¸c chøng tõ giao dÞch thÎ hoÆc thÎ mÊt c¾p, thÊt l¹c. Theo quy
®Þnh cña tæ chøc thÎ quèc tÕ, NHPH chÞu hoµn toµn tr¸ch nhiÖm víi mäi giao
dÞch thÎ gi¶ cã m· sè (PIN) cña NHPHT. §©y lµ lo¹i rñi ro ®Æc biÖt nguy hiÓm
vµ khã qu¶n lý v× n»m ngoµi sù tiªn liÖu cña NHPH.
c/ Chñ thÎ kh«ng nhËn ®îc thÎ do NHPH göi (Never Received Issue).
Rñi ro nµy ph¸t sinh khi ng©n hµng ph¸t hµnh göi thÎ cho chñ thÎ qua
®êng bu ®iÖn nhng thÎ bÞ ®¸nh c¾p trªn ®êng göi. ThÎ bÞ sö dông trong
khi chñ thÎ kh«ng hay biÕt g× vÒ viÖc thÎ ®· ®îc göi cho m×nh. NÕu kh«ng cã
biÖn ph¸p qu¶n lý ®¶m b¶o, NHPH ph¶i chÞu mäi rñi ro ®èi víi giao dÞch ®îc
thùc hiÖn trong trêng hîp nµy.
d/ Tµi kho¶n cña chñ thÎ bÞ lîi dông (Account take over).
Rñi ro nµy ph¸t sinh t¹i thêi ®iÓm ng©n hµng gia h¹n hoÆc ph¸t hµnh thÎ.
Ng©n hµng ph¸t hµnh nhËn ®îc th«ng b¸o vÒ thay ®æi ®Þa chØ cña chñ thÎ vµ
®îc yªu cÇu göi thÎ vÒ ®Þa chØ míi. Do kh«ng kiÓm tra tÝnh x¸c thùc cña
th«ng b¸o nªn ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ ®· göi thÎ ®Õn ®Þa chØ thao yªu cÇu
nhng thùc ra ®©y kh«ng ph¶i lµ yªu cÇu cña chñ thÎ ®Ých thùc. Tµi kho¶n cña
chñ thÎ bÞ ngêi kh¸c lîi dông. ®iÒu nµy chØ ®îc ph¸t hiÖn khi ng©n hµng
nhËn ®îc sù liªn hÖ cña chñ thÎ vÒ viÖc kh«ng nhËn ®îc thÎ hoÆc khi ng©n
tailieuonthi
hµng yªu cÇu thanh to¸n sao kª cho chñ thÎ. Trêng hîp nµy dÔ dÉn ®Õn rñi ro
cho c¶ ng©n hµng vµ chñ thÎ.
1.4.6.2. Rñi ro trong kh©u thanh to¸n:
§©y lµ kh©u ph¸t sinh rñi ro chÝnh trong kinh doanh thÎ. Hµng lo¹t thiÖt
h¹i cña ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ gÇn ®©y ®Òu x¶y ra trong kh©u
ph¸t hµnh vµ thanh to¸n thÎ.
a/ ThÎ mÊt c¾p thÊt l¹c (Lost-Stolen Card).
Chñ thÎ bÞ mÊt c¾p hoÆc bÞ thÊt l¹c thÎ vµ thÎ ®îc ngêi kh¸c sö dông
tríc khi chñ thÎ kÞp th«ng b¸o cho ng©n hµng ph¸t hµnh biÕt ®Ó cã biÖn ph¸p
h¹n chÕ sö dông hoÆc thu håi thÎ. C¸c tæ chøc téi ph¹m cã thÓ in næi m· ho¸
l¹i thÎ ®Ó thùc hiÖn c¸c giao dÞch vÒ thÎ gi¶ m¹o. Trêng hîp nµy dÔ dÉn ®Õn
rñi ro cho chñ thÎ hoÆc cho ng©n hµng ph¸t hµnh thÎ.
b/ T¹o b¨ng tõ gi¶ (Skimming).
§©y lµ lo¹i gi¶ m¹o giao dÞch thÎ sö dông c«ng nghÖ kü thuËt cao trªn c¬
së thu thËp th«ng tin trªn b¨ng tõ cña chñ thÎ thanh to¸n t¹i c¸c c¬ së chÊp
nhËn thÎ. C¸c tæ chøc téi ph¹m lµm thÎ gi¶ sö dông c¸c phÇn mÒm riªng rÏ ®Ó
m· ho¸ vµ t¹o c¸c b¨ng tõ trªn thÎ gi¶, sau ®ã sÏ thùc hiÖn c¸c giao dÞch gi¶
m¹o. Trong trêng hîp nµy dÉn ®Õn c¸c rñi ro cho ng©n hµng thanh to¸n, ng©n
hµng ph¸t hµnh vµ chñ thÎ. Lo¹i gi¶ m¹o nµy ®ang cã xu híng gia t¨ng ë c¸c
níc cã ho¹t déng kinh doanh thÎ ph¸t triÓn.
c/ Rñi ro vÒ ®¹o ®øc.
Rñi ro nµy ph¸t sinh khi nh©n viªn c¸c c¬ së chÊp nhËn thÎ ®· cè t×nh in
ra nhiÒu bé ho¸ ®¬n thanh to¸n thÎ, nhng chØ giao mét bé ho¸ ®¬n cho chñ
thÎ ký thanh to¸n. Sau ®ã bé ho¸ ®¬n in d sÏ bÞ gi¶ m¹o ch÷ ký cña kh¸ch
hµng ®Ó yªu cÇu ng©n hµng thanh to¸n chi tr¶. ThiÖt h¹i x¶y ra cã thÓ lµm ¶nh
hëng ®Õn ng©n hµng thanh to¸n vµ ng©n hµng ph¸t hµnh.
Ngoµi c¸c rñi ro chÝnh trªn, cßn mét sè nguy c¬ rñi ro kh¸c cã thÓ xuÊt
hiÖn nÕu ng©n hµng thµnh viªn kh«ng chó träng ®óng møc tíi viÖc qu¶n lÝ hÖ
thèng xö lÝ d÷ liÖu vµ qu¶n trÞ hÖ thèng kü thuËt.
tailieuonthi
Cho ®Õn nay ®Ó phßng ngõa vµ qu¶n lÝ rñi ro, gãp phÇn h¹n chÕ tæn thÊt
cho c¸c ng©n hµng thµnh viªn, c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ ®· x©y dùng nªn mét hÖ
thèng c¸c quy t¾c tiªu chuÈn vÒ qu¶n lÝ rñi ro vµ b¶o mËt cho c¸c thµnh viªn
tu©n thñ, mét hÖ thèng m¹ng trùc tuyÕn (on-line) gi÷a c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ
víi c¸c thµnh viªn ®· ®îc x©y dùng ®Ó xö lÝ, trao ®æi th«ng tin qu¶n lÝ rñi ro
toµn cÇu. Bªn c¹nh ®ã, c¸c tæ chøc thÎ quèc tÕ ®· tæ chøc c¸c ch¬ng tr×nh
dÞch vô hç trî, c¸c ch¬ng tr×nh tËp huÊn ®µo t¹o nghiÖp vô...nh»m n©ng cao
tr×nh ®é còng nh trî gióp kü thuËt vµ nghiÖp vô cho c¸c ng©n hµng thµnh viªn
nh»m phßng ngõa vµ qu¶n lý rñi ro. Nhng vÊn ®Ò thiÕt yÕu lµ b¶n th©n c¸c
ng©n hµng thµnh viªn ph¶i cã sù quan t©m ®Æc biÖt ®Õn vÊn ®Ò nµy cña ng©n
hµng m×nh.
Tãm l¹i ho¹t ®éng kinh doanh thÎ ng©n hµng chøa ®ùng rÊt nhiÒu rñi ro,
do ®ã ®Ó n©ng cao chÊt lîng trong kinh doanh thÎ, gi¶m mÊt m¸t vµ tèi ®a
ho¸ thu nhËp, ng©n hµng cÇn ®Æc biÖt chó träng vµo c«ng t¸c phßng chèng rñi
ro
tailieuonthi
Ch¬ng II: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng ph¸t hµnh vµ
thanh to¸n thÎ t¹i Ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u
I/ Mét vµi nÐt c¬ b¶n vÒ ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u.
1.1. Kh¸i qu¸t vÒ ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u
Ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u (Asia Commercial Bank- ACB) ®îc thµnh lËp
ngµy 13/5/1993 vµ b¾t ®Çu ho¹t ®éng kinh doanh tõ ngµy 4/6/1993 theo giÊy
phÐp ho¹t ®éng sè 0032/ NH-GP ngµy 24/4/1993 cña thèng ®èc NHNN. ACB
lµ mét trong nh÷ng ng©n hµng TMCP ®îc thµnh lËp míi sau khi hai Ph¸p
lÖnh Ng©n hµng ViÖt Nam ra ®êi. Tuy ra ®êi vµ ho¹t ®éng trong ®iÒu kiÖn hÖ
thèng tµi chÝnh tiÒn tÖ trong níc gÆp nhiÒu khã kh¨n, niÒm tin cña c«ng
chóng ®èi víi hÖ thèng ng©n hµng trong níc gi¶m sót nhng kÕt qu¶ ho¹t
®éng kinh doanh cña Ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u trong thêi gian qua ®· kh¼ng
®Þnh bíc ®i v÷ng ch¾c cña Ng©n hµng. Nh÷ng kÕt qu¶ ®ã ®· ®¸nh dÊu bíc
ph¸t triÓn vît bËc cña Ng©n hµng trong nç lùc v¬n lªn tõ mét ng©n hµng
th¬ng m¹i cæ phÇn nhá bÐ, thiÕu vµ yÕu kinh nghiÖm trë thµnh mét ng©n hµng
v÷ng m¹nh cã uy tÝn trªn thÞ trêng trong níc vµ quèc tÕ. HiÖn nay Ng©n
hµng TMCP ¸ Ch©u ®îc ®¸nh gi¸ lµ mét trong nh÷ng ng©n hµng th¬ng m¹i
cå phÇn ph¸t triÓn v÷ng m¹nh nhÊt ViÖt Nam. Trong 3 n¨m 1997, 1998, 1999,
Ng©n hµng TMCP ¸ Ch©u liªn tôc ®îc b×nh chän lµ ng©n hµng ho¹t ®éng cã
hiÖu qu¶ nhÊt t¹i ViÖt Nam, vµ lµ mét trong 10 ng©n hµng ho¹t ®éng xuÊt s¾c
nhÊt §«ng Nam ¸ (theo c¸c t¹p chÝ cã uy tÝn trªn thÕ giíi nh Euromoney
(Anh), Globalfinance (Hoa Kú) b×nh chän).
Vèn ®iÒu lÖ t¹i thêi ®iÓm thµnh lËp ng©n hµng lµ 20 tû VN§, thuéc së h÷u
cña 27 cæ ®«ng. §Õn nay sau nhiÒu lÇn t¨ng vèn, 70 tû vµo n¨m 1994, 341.428
tû VN§ vµo n¨m 1998, 353.711 tû VN§ vµo n¨m 2000, vµ tíi n¨m 2001 vèn
®iÒu lÖ cña ng©n hµng ®· lªn ®Õn 7399 tû VN§, t¨ng 15% so víi n¨m 2000,
t¨ng gÊp 5 lÇn so víi n¨m 1997. Qua ®©y cã thÓ thÊy ®îc ho¹t ®éng kinh
- Xem thêm -